先日、「資産1000万円到達したときの年齢と年収を教えて」というXのポストを見て、「えっと。資産1000万円になったのっていつだっけ？」と思って過去の日記などを見直してみました。すると、けっこう面白かったので、まとめてみました。 あれ？資産1000万円超えたのいつだっけ？ と思って、過去のデータをひっくり返してみたら、結構面白かったので、後で記事にしてみる https://t.co/EwEoInfrRk — セミリタイア九条 🌐📈☀ (@kuzyofire) 2024年5月21日 資産1000万円に到達したのはいつか？ 資産1億円に到達したのはいつか？ 最近までの資産の推移 資産1000万円に到達したのはいつか？ ぼくは基本資産額などを公表していないのですが、このお題だと金額を書かないわけにはいきません。資産額を年1〜2回、集計してメモしてあるのは2007年からで、それ以前の明確なメモ

「ブログネタがないなぁ〜」とつぶやいたら、Xで「マイクロ法人の年間ルーティンが知りたい」とリクエストいただきました。そういえば、ぼくの法人で年間何を定期的にやっているのか、ちゃんと把握したことがありません。この機会にまとめてみました。 3月末決算のA社 さて2社持っている法人のうち、今回サンプルにするのは3月末決算の法人Aです。事業は太陽光発電事業がメインで、従業員ゼロ、役員一人。給与は法人Bから受け取っているのですが、今回は便宜的に法人Aから出している想定で、まとめておきます。 まず年間通してみると、本当に何にもしてないなぁというのが実感です。法人とかいうといろいろ複雑そうなイメージがあるのですが、実際のところ個人事業とそんなに違う感じはしません。唯一大変なのは決算ですが、これを税理士にお願いしていれば、毎月のほほんと過ごせるという感じです。 4月　決算資料＆役員報酬変更 とりあえず、4

昨晩、大谷翔平選手が結婚を発表しました。大谷選手といえば日本人全世代の人気者。各所でおめでとう！の嵐です。これはご祝儀だということで、試しに大谷工業を買ってみました。 ストップ高気配…… 約定した！　が…… ストップ高気配…… 大谷選手と大谷工業は何の関係もありませんが、「大谷」とあるだけでトレーダーのおもちゃにされます。はい。僕も試しにと思いました。調べると、大谷工業は3月末決算の銘柄で、株主優待付き。地酒とかがもらえるとあって、これはご祝儀にちょうどいい！と思った次第です。 昨晩成行買いの注文を入れて、さて本日朝9時。あれ？　約定通知が来ないな？　と思ってみてみると、あらなんかストップ高気配。なかなか始値がつきません。 約定した！　が…… そのあと9890円で約定。これは大丈夫か？？と思っていたら、案の定、急落しました。一瞬、1万円まで上がったんですね。あはは。わずか30分で大きく下が

資産から生まれる現金（CF）を集計するインカムゲインCFのコーナーです。今月から、生活費や取り崩し率も盛り込んで、FIRE後の実態が分かる内容にバージョンアップしました。なお11月は実は1年で最悪の月で、年間で最も収入が低くなっています。 11月のCF状況 生活費をどれだけカバーできるか 資産取り崩し率 11月のCF状況 インカムゲインCFは10月から半減です。厳しー！太陽光は急速に発電量が減少、配当はゼロで債券からの分配金は雀の涙。唯一不動産だけが収入をもたらしてくれたのですが、なんと空室予告もありました。 11月に入ってきた分配金は定例の下記2つだけ。ほぼ誤差みたいなものです。 HYG　（ハイイールド債）　※毎月 TLT　　（米20年超長期債）※毎月 直近1年のインカムソースを見ると、かなり太陽光に依存しています。太陽光・不動産・金融資産で1：1：1くらいにもっていきたいとろこです。

経済的に自立（FI）した上で、退職に限定せず好きな仕事で働く（RE）ことがFIREだと思っていますが、今回サラリーマンも退職し、世間的な意味で完全FIREしました。 完全FIREすると、収入のコントロールが容易になり節税の機会も増します。退職金控除を最大活用するための手法として小規模企業共済を検討する中で、実際に加入してみたのですが、大事な観点を忘れていたので、シミュレーションしてみました。 小規模企業共済は節税にはなるが シミュレーション FIRE後でほぼ課税所得がない場合 小規模企業共済は節税にはなるが 小規模企業共済はiDeCoと並び、所得控除ができながら掛け金は退職金として退職金控除が行える素敵な仕組みです。ただ、最初に「メリット」として書いた通り、iDeCoとの大きな違いとして掛け金運用がありました。 iDeCoは自分で選んだ投資商品で運用できるので、例えば株式インデックスなら長

昨日10月25日に、当社から初給与を受け取りました。そして給与を支払うのも初めてです。当社（法人B）はぼくが100％オーナーの会社ですから、自分の会社という箱から自分個人に給与を払う形。単なる振込と同じようなことなのですが、ちょっと感慨深いです。 正確には役員報酬 なぜ給与を出すのか 企業オーナーにとっての給与額の決め方 正確には役員報酬 ざっくり「給与」と書きましたが、正確には役員報酬です。従業員が受け取るのは給与や賞与ですが、役員の場合は役員報酬を受け取ります。年間の報酬額として株主総会で決定し、毎月同じ額を支払う必要があります。ホントの意味での年俸ですね。 なぜ「必要がある」のかというと、このとおりにしないと税法上の損金にならないからです。つまり、法人税の計算のときに売上から控除（差し引く）できないのです。 ぼくの法人Bの決算は9月末締め。そのため新年度が始まる10月1日から給与を受

法人口座を作るとき、どこにするかは迷うものですが、個人口座と同じくネットでの使い勝手に優れたネット銀行を選びたいと思うものです。ところが、法人の場合、税金支払いや社会保険の支払い、借り入れの返済などがあるのですが、これまでネット銀行の対応は今ひとつでした。 しかしここに来て、Pay-easy／公庫ともに急速に対応が進みつつあります。 税金支払ができるPay-easy　住信SBIネット銀行もついに対応 公庫返済ができるネット銀行 社会保険料を払えるネット銀行はいまだになし 税金支払ができるPay-easy　住信SBIネット銀行もついに対応 まず法人で必要になるのはPay-easyです。法人税や法人住民税の支払いに使います。ぼくが法人でこれまで収めてきたものを挙げるとこんな感じです。 法人事業税　予定納税 源泉所得税 消費税 法人事業税は法人住民税のことで、赤字でも均等割が発生します。源泉所得

このところの金利高局面において、債券投資には妙味があると思い、継続的に債券を買いましてきました。背景には（1）ポートフォリオに株式と相関しないアセットを入れるとリスクが減少する、（2）いずれ利下げ局面が訪れるのでキャピタルゲインが取れる　という2つの思惑がありました。 でもその投資手法については、あまり洗練されていなかったと反省しています。それを強く感じたのは、下記の山崎元氏の債券投資に関する記事を読んで、です。 media.rakuten-sec.net 買ってきた債券 1：国債以外の債券は相対取引 2：社債は機関投資家から先に売られる 購入した債券を再評価　生債券 長期債の良し悪し ハイイールド債 やっぱり僕はETF 買ってきた債券 これまで買ってきた債券は次の通り。詳細は記事にもまとめましたが、生債券あり（利付、ストリップス）、ETFあり（国債、ハイイールド）、レバありと多彩です。

経済的に自立（FI）した上で、退職に限定せず好きな仕事で働く（RE）ことがFIREだと思っていますが、今回サラリーマンも退職し、世間的な意味で完全FIREしました。 退職すると、これまでの健康保険には入れないし、年金の取り扱いも変わります。ではどうするのがいいか検討した結果、ぼくの場合、太陽光と不動産を運営する法人があるので、そこから給与を出して、厚生年金と協会けんぽに加入することにしました。 www.kuzyofire.com www.kuzyofire.com では、どうやったら厚生年金と協会けんぽに加入できるのでしょうか。今回はその実践記です。 窓口はその地区の年金事務所 必要な書類 新規適用届の勘所 被保険者資格取得届 70歳以上被用者該当届 被扶養者（異動）届　第3号被保険者関係届 手続きにかかったのは約1時間　このあとの流れ 保険料の支払いはネット銀行はNG 税務上の注意点 窓

だいたい1年くらい前から、「そろそろインフレも収まるし、米国の利上げも打ち止め。そうなると利下げに入るので、いまのうちに債券を仕込んでおこう」ということで、債券投資を増やしてきました。 ところがご存知のとおり、利上げはなかなか止まらずにFFレートも国債金利も上昇が続いています。 こうなると厳しいのが、投資済みの債券です。どんな状況か、確認しておきましょう。 2022年12月から投資開始 絶賛、全面的に爆損中 さてどうするか？ 2022年12月から投資開始 債券への投資を始めたのは2022年11月からです。当時米ドル金利が4％を超え、話題になりました。現在はさらに上昇し5％を超えているわけですが。 www.kuzyofire.com 保有している債券は次の通り。購入タイミングもいろいろです。 29年満期米国利付債　　　　　2022年11月 29年満期米国ストリップス債　2022年11月 HY

昨今金融詐欺が多発していて、お年寄りやお金持ち狙いではなく、若い学生に借金をさせて投資させ、そのままとんずらという詐欺が増加しているようです。学生でも100万円くらいは借金ができるので、それを奪おうと。成人年齢が18歳に下がり、親の了承なしで借金できるわけで、制度変更を逆手に取った詐欺だともいえます。 ときに、こうした金融詐欺を暴露するYoutuberが人気を博しています。下記のKENZO【新宿109】は、仮想通貨を使った詐欺集団のセミナーに潜入して、参加者に警鐘を鳴らすというコンテンツです。 www.youtube.com まさにマネーリテラシーというのはこういうことを言います。こうしたコンテンツが、多少エンタメ気味に誇張されていても、世に存在して受け止められていることはいいものですね。 すごい面白い内容なのですが、一つ気になったことがありました。これが詐欺であることの証明として「金融庁

FIREを自称していましたが、実際にはFinancial Independent（FI）の実現とセットで、自分の好きな仕事だけをやるというスタンスで、サラリーマンは続けていました。ただ、今回サラリーマンのほうも退職し、完全FIRE（？）することにしました。 セカンドキャリアの5年間 これで完全FIRE？ セカンドキャリアの5年間 これまでのキャリアを降りると会社に宣言してからちょうど5年。そこからは、趣味としてサラリーマンをし、やりたい仕事だけを行うという方針で働いてきました。お金のためではなく、その仕事がやりたいから行うというものです。 ただこの5年で外部の環境も様変わりしました。2018年春にFIREを宣言して、その秋から管理業務から降りました。翌年2019年の春からは年号が変わり、平成から令和へ。ぼくのガチサラリーマン時代は平成の間だったと思うと、なかなかに感慨深い時代でもありました

法人Aの5期目の決算がほぼ締まりました。売上高は前期からわずかに減少、当期純利益は赤字幅が少々減って300万円弱。これまで5期ずっと赤字を出してきた結果、大きな累損が貯まっており、900万円超の債務超過です。 やべー会社だ！　と思うなかれ。確かにこの決算では銀行は新たにカネを貸してはくれないでしょうが、経営的には計画通りでいい感じなのです。 損益計算書の推移 費用の内訳を見てみる つまりどのような状態か このあとはひたすらコストが減っていく 損益計算書の推移 ではまず損益計算書の推移から。法人Aは、4基の低圧太陽光発電所を保有しており、2期目の終わりから、順次稼働が始まりました。4期目にはすべて稼働し、5期目はフル稼働の2年目となります。 太陽光発電所は、天候次第のビジネスです。毎年同じようにお天道さまが照ってくれれば、同じように発電して同じように売り上げます。逆にいえば、新たな発電所を増

ちょっと前までは見向きもされなかった債券ですが、このところの高金利で一躍注目を浴びています。これまでも何度か債券投資について書いてきましたが、今回は債券投資初心者向けに、債券投資の方法についてまとめてみます。 債券と株の違い 債券と株の似ているところ 債券の利率は何で決まるのか　インフレ率 債券の利率は何で決まるのか　信用リスク 債券の利率は何で決まるのか　満期までの期間 債券投資でチェックするところ 債券と株の違い 最初に債券と株の違いから。これは大きく分けて3つあります。 1つは基本的に「満期がある」ということ。株式はいったん買ったら満期はありません。ところが債券の場合、満期が決まっていて、その時がきたら発行額面が戻ってきます。たまに永久債といって満期がない債券もありますが、基本的には満期がある。 2つ目は「分配金の額が決まっている」ことです。株も配当という分配金がありますが、それは都

米国株絶好調だった数年前とはうって変わり、株式投資が厳しい状況になりました。リーマンショック後に投資を始めた人の中には、どんな投資をしたらいいのか悩む人もいるかもしれません。いや、リーマンショック前から投資をしている僕も、悩み人の一人。どんな選択肢があって、どう悩んでいるのか、まとめてみたいと思います。 1　インデックスを黙々と積立 2　債券などフィクスドインカムを買う 1　インデックスを黙々と積立 まず1つ目の選択肢が、株式インデックスを黙々と積み立てる方法です。米国株か世界株かの選択はありますが、世界株の5割以上が米国株であることを考えると、この2つは似たりよったり。基本的には、全世界的な長期の経済成長に伴う株式成長にベットするものになります。 まずメリットは、今はそこそこ株価水準が安いということ。まぁそこそこと書くには理由があって、高値水準ではなくなりましたが安いというほどではなく、

日経マネー2022年12月号にて取材いただきました。11ヶ月ぶり5度目？でしょうか。今回は「スゴ腕投資家の米国株戦略」のコーナーにて。 日経マネー 2022年 12 月号[雑誌] 年内に仕込みたい！ ここから上がる厳選 日本株&米国株 [表紙]池田エライザ 日経BP Amazon 株価は厳しいというスタンスで ぼくは何屋だろう？ 株価は厳しいというスタンスで コーナーのキャッチコピーとしては「ここから上がる厳選 日本株＆米国株」なのですが、残念ながらぼくのスタンスは、 休むも投資 株より債券 というよりドルキャッシュが最強 という元も子もないもので、うまくまとめてくださった編集の方に感謝です。 端的にいえば、今の米経済の流れは引き続き利上げ。これは景気を失速させてもインフレを抑え込もうというFRBの決意によるものなので、株価には基本的にマイナスです。もちろん、セクターで見ればこういう状況で

再びドル円が上昇し、149円台半ばを付けてきました。もはや150円に達するのも時間の問題のように思われます。では、この先のシナリオには、どんなものがあるのでしょうか。 なぜ円安が進んでいるのかのおさらい ではなぜ米国は利上げするのか？ 今後のシナリオ なぜ円安が進んでいるのかのおさらい まず現在なぜ円安が進んでいるのかのおさらいから。為替は短期、中期、長期のそれぞれで異なる要因によって動くという記事を以前書きました。 www.kuzyofire.com この中で、現在のドル円為替を動かしている要因は、明らかに日米間の金利差です。投資家的にいえば、金利の低い日本で資金を借りて、金利の高い米国のドルを買えば、金利差の分だけ利益が出ます。FX的にいえば、円ショートのドルロングで、年率2％にも達するスワップポイントを得られます。いわゆるキャリー・トレードです。 為替の面白いところが、複数の要因が働

Pixel6を下取りに出すと6万1500円引きになるということで、まだまだ新しいPixel6を実質無料でPiexel7に交換することにしました。ところがここでトラブルです。クレカ（正確にはブランドプリペイド）で二重引き落としが起きました。 起きたこと カードの仕組みのおさらい デビット／プリペイドは二重引き落としされる 予約注文はクレカで 起きたこと 今回Pixel7の決済に使ったのはKyashです。KyashはいわゆるプリペイドVisaカードで、必要な分だけチャージして、クレジットカードとして番号を入力して使います。プリペイドカードなので、「注文」ボタンを押した途端、代金である8万2500円が引き落とされました。 ところが、その8日後、Googleから「ご注文は保留中です」というメールが届きます。どうやら、登録した支払い方法は残高不足で利用できません、ということのよう。 あれ？　だっても

もともとはビジネスバリバリの現場でしのぎを削っていた身ではありますが、FIREして少し身を引いてから、企業とかビジネスの在り方について、多少考えるようになりました。そこで感じたのは、世の中「儲かるかどうか」だけで動く人が増えたよね、ということです。 思い出した、バンガード創始者ボーグルの言葉 最も職業倫理から外れた金融業 オーナー資本主義からマネジャー資本主義へ 本当の意味での株主の利益とは ビジネスマンであるより職業人（＝プロフェッショナル）でありたい 思い出した、バンガード創始者ボーグルの言葉 投資家なら「儲かるかどうか」で判断すればいいだろ？　と思うかもしれません。いや、そこにはちょっとややこしい話があるのです。解きほぐしていくので、少々お待ちを。 これを考える上で、ぼくが思い出したのが世界的に有名な運用会社バンガードの創始者であるジョン・C・ボーグルの著書です。 波瀾の時代の幸福論

9月の発電量がまとまりました。それほど雨が降った印象もないのですが、どうだったでしょうか？ 8月から発電量急減 売電とCFの状況 発電所評価額 8月から発電量急減 発電所6基の発電量は4万9229kWhとなり、8月から1万kWhも落ち込みました（18％減）。まぁ例年9月は発電量が大きく落ち込む時期で、昨年も発電所1つ分くらい落ちています。これを見ると、秋になったんだなぁと思う感じです。 これは計画に対してどうか。チャートより表のほうが見やすいのではないかと思い、今回から表に。このように、100％超えが筑西、白子、石岡の3ヶ所。それなりに差が出ました。 発電所ごとの発電量推移がこちらです。やはり9月の落ち込みは大きいですね。ここから3月までは低空飛行が続きます。常に発電量の小さい木更津、冬場の落ち込みの小さい筑西、変動の大きいいすみと、それぞれの発電所の傾向の違いも分かります。 売電とCFの