2021年度確定申告メモ 投信売却の税金14万円を取り戻す - 早期リタイア3年生（+n）
2021年度の確定申告を終えました。去年はIDパスワード方式で申告しましたが、今年はマイナンバーカードを取得。iPhoneをICリーダー代わりにペーパーレスで終了です。 事前にマイナポータルで証券会社や保険会社と連携（e私書箱）したので、SBI証券の年間取引報告書や、学資保険に使ってるソニー生命の生命保険料控除などは自動でデータを取り込んでくれました。*1*2 分離課税の源泉徴収分を取り戻す 今回の確定申告では、「投資信託の売却時に源泉徴収された税金を取り戻せるか？」の確認が大きなテーマです。各種控除が余っていれば、分離課税で徴収された20％（所得税15％＋住民税5％、復興特別所得税0.315％は考慮せず）がほぼ戻ってくるからです。 shinnox.hatenablog.jp 今回は所得税（15％）の源泉徴収分が戻ってくるか、実際に投信を売却して試してみました。結論から言えば、15％分に相
不動産売却で必要になる書類とは？取得方法から確定申告まで不備なく申請
不動産を売却するときにはさまざまな書類を準備する必要がありますが、その都度必要になった時点で準備すればいいと考えていませんか？ 実は不動産売却が成功するかどうかは書類を準備する段階から決まってきます。 不動産売却の際に踏む手続きは大きく分けると、以下の3段階で考えることができます。 不動産売却の開始前 不動産売却の引き渡し 確定申告 タイムロスを防ぎスムーズな不動産売却へと繋げるために知っておくべき基本の必要書類と、あると助かる書類を解説します。 不動産売却の開始前に必要な書類は、売買契約書、重要事項説明書、登記事項証明書、住宅ローン償還表です。引き渡しまでには、本人確認書類、支払いに関連した書類、不動産について説明した書類も用意しましょう。 不動産売却では売却益が出た場合に確定申告が必要です。不動産売却時に入手している書類、税務署や市町村役場で入手する書類、売却後に法務局から入手する書類
基礎控除とは｜控除額・計算方法・還付の方法｜freee税理士検索
この記事のポイント 基礎控除とは、15種類ある所得控除のうちのひとつ。 2020年から所得税の基礎控除額は38万円→48万円と引き上げられた。 基礎控除額は、2,500万円を超えると0円となる。 基礎控除とは、15種類ある所得控除のうちのひとつです。 すべての納税者につき一律38万円が所得から控除されるものでしたが、税制改正が行われ、令和2年（2020年）から所得税の基礎控除は38万円→48万円、住民税の基礎控除は33万円→43万円と一律に引き上げられることになりました。 また、合計所得金額2,400万円超の個人はその金額に応じて、基礎控除額は段階的に減少され2,500万円を超えると0円となることになりました。 この記事では、所得税の基礎控除についてご紹介します。 基礎控除とは、15種類ある所得控除のひとつです。 合計所得2,400万円以下の人は一律48万円ですが、それを超えると控除額が少
証券税制に関するQ&A│税制関連│ＳＭＢＣ日興証券
Q1 外国株式の税制 国内の証券口座で保有している外国株式の配当金や譲渡損益はどのように課税されているのでしょうか。 A1 配当金の取扱い 外国株式の配当金を受取った場合、基本的に国内株式の配当金と同様に取り扱われます。ただし、配当金に外国税が課されている場合、外国税控除後の金額に対して国内で源泉徴収されます。国内での源泉徴収税率は、上場株式等の配当金の場合、税率20.315%です。なお、外貨受取りをした場合でも、邦貨換算※1をして税金を計算します。 ※1 換算レート・・・TTB（対顧客直物電信買相場） 外国株式の配当金は、配当控除の適用を受けることはできません。 外国税が課税されている場合には確定申告をすることにより、外国税額控除の適用を受けることが可能です。 譲渡損益の取扱い 外国株式を売却した場合、外貨で受け取ったとしても約定日の為替レートにより 邦貨換算※2をして譲渡損益を計算し、
デイトレーダーの収入証明（国民健康保険料を増加させない！）
今回は、源泉徴収ありの特定口座を利用している場合のデイトレーダーの収入証明の方法について記載していきます。国民健康保険料を増加させずに、特定口座の確定申告を行う方法をご紹介いたしますので、最後までごお読みください。 一般的に収入証明に使用される書類とは 一般的に収入証明には下記の書類を使用します。デイトレーダーの場合、個人事業主なので、サラリーマンのような源泉徴収票や給与明細はありません。ですので、確定申告を行わなければ収入を証明できる書類は何もありません。住民税決定通知書や課税証明書には、住民税の課税額が表示されます。源泉徴収ありの特定口座の場合は、確定申告をしなければ、住民税の所得はゼロで表示されます。 ・源泉徴収票 ・給与明細書 ・住民税決定通知書、納税通知書 ・確定申告書 ・課税証明書 源泉徴収ありの特定口座を通常通り申告すると国民健康保険料に影響がでる！ 源泉徴収あり特定口座で株
合計所得金額とは？配偶者控除・配偶者特別控除で使用！解り易く解説
千葉県船橋市・市川市・浦安市 近辺で税理士をお探しのお客様 平成16年12月税理士試験合格、平成27年12月宅地建物取引士試験合格 キャリア10年以上の税理士が対応いたします！業務エリア：全国対応可
合計所得金額、総所得金額、総所得金額等の違いについて
「合計所得金額」、「総所得金額」、「総所得金額等」は、市民税・府民税（個人住民税）の計算に用いられています。どれも所得の合計を表す似た言葉ですが、税法上少しずつ違いがあり、それらが用いられる場面が異なります。 ここでは、「合計所得金額」、「総所得金額」、「総所得金額等」の3つの違いを説明をするとともに、それぞれどのような場面で用いられるのか簡単に説明します。 「合計所得金額」「総所得金額」「総所得金額等」の関係図 まず、「合計所得金額」、「総所得金額」、「総所得金額等」の関係を図で表すと下記のようになります。 合計所得金額、総所得金額、総所得金額等関係図 [PDFファイル／91KB] 合計所得金額とは 合計所得金額とは、配当所得、不動産所得、事業所得、給与所得、雑所得（公的年金等に係る所得など）などの「総合所得」を合計した金額（純損失または雑損失等の繰越控除を適用する前の金額）のことをいい
市民税課（各種書類ダウンロード）｜市川市公式Webサイト
※1 源泉徴収票や給与明細等の資料がない場合の記入例です。前年の収入がわかる資料がある場合は添付してください。 ※2 記載例は障害年金のみのケースで作成しております。遺族年金のみの方も、裏面の記載箇所は同様です。 令和5年度 市民税・県民税申告書 （5年度用：4年中の所得の申告） （表面）（裏面）（受付書）（分離）（医療費控除の明細）（申告の手引き（5年度用）※3） ※3 お配りしている申告の手引きに一部誤りがありました。お詫びして訂正いたします。正誤表より確認をお願いします。 令和4年度 市民税・県民税申告書 （4年度用：3年中の所得の申告） （表面）（裏面）（受付書）（分離）（医療費控除の明細）（申告の手引き（4年度用）） 委任状 代理申告等に必要となります。 市民税・県民税寄附金税額控除申告書（一） 前年中に次の1から3までいずれかに該当する寄附金を支出した場合は、市民税・県民税の申
SBI証券｜株・FX・投資信託・確定拠出年金・NISA
一般口座での取引は、お客さまご自身で損益の計算をしていただきます。 当社より交付している取引報告書や配当金等の明細が記載された支払通知書をご用意の上、損益をご計算ください。
個人投資家のための確定申告入門 ～絵で見てわかる申告書の作成方法～ 投資家初心者からマニアまで : 個人凍死家テリーの投資生活チラシの裏
これまで弊ブログでは、主に個人投資家に向けた確定申告のやり方のついて、国税庁の「確定申告書作成サイト」の画面推移をお見せしながら、わかりやすく入力方法と注意点を記述した記事をいくつか作らせていただきました。 このたび、「どうせならメニューみたいなのがあったら便利だよ！」という助言をいただき、当ブログの確定申告関連記事をまとめたものを作成いたしました。 源泉徴収票の見方、給与所得の入力、株式譲渡所得の入力などの個人投資家向けの基本的な解説から、配当控除を利用した節税法や外国税額控除の方法などマニア向けの記事もございます。 皆様の投資生活と「適正な納税」のためにお役立ていただければありがたいです。 当ブログの確定申告関連記事一覧 初心者の方も参考になる基本的な記事 税金を知るにはまずはここから！ 源泉徴収票をみてみよう 確定申告をして税の仕組みを学ぼう！ （その１） 源泉徴収票をみてみよう ※
【注意】株式や配当などの確定申告と国民健康保険料｜藤沢市
住民税が源泉徴収されている上場株式等の譲渡所得等および配当所得等の確定申告について 源泉徴収を選択した特定口座内の上場株式等の譲渡所得等や、住民税が源泉徴収されている上場株式等の配当所得等は、確定申告をする必要がないこととされています（申告不要制度）。 確定申告をしない（申告不要制度を選択する）場合、これらの所得は、国民健康保険料（以下、保険料）の算定対象となる所得には含まれません。 しかし、繰越損失や損益通算、各種控除等の適用を受けるため等の理由で確定申告をした（総合課税・申告分離課税を選択した）場合は、これらの所得についても、給与や公的年金などの他の所得とともに、保険料の算定対象に含まれることになります（下図参照）。 ただし、国民健康保険料は住民税の課税の取り扱いに準ずるため、確定申告をして上場株式等の譲渡所得等や上場株式等の配当所得等の所得額が発生する場合であっても、次のとおり手続き
川崎市 : 国民健康保険料の所得割額の算定に用いる「賦課基準額」について知りたい。
国民健康保険料の所得割額の算定に用いる「賦課基準額」とは、総所得金額等から住民税の基礎控除（合計所得金額が2,400万円以下の場合は43万円）を差し引いた金額をいいます。 1 総所得金額等について 総所得金額等とは、次の所得金額の合計となります。 ・利子所得 ・配当所得 ・不動産所得 ・事業所得 ・給与所得 ・譲渡所得 ・一時所得 ・雑所得 ・山林所得 以下、分離課税の所得 ・土地、建物等に係る長期譲渡所得 ・土地、建物等に係る短期譲渡所得 ・上場株式等に係る配当所得等 ・上場株式等に係る譲渡所得等 ・一般株式等に係る譲渡所得等 ・先物取引に係る雑所得等 ・条約適用利子等の金額 ・条約適用配当等の金額 国民健康保険料の所得割額の算定に用いる総所得金額等の取扱いは、次のとおりです。 (1) 退職所得 国民健康保険料の所得割額の計算に用いる総所得金額等に含めません。 (2) 分離課税の所得 特
松浦章彦税理士事務所［office MII］ » 上場株式等の売買損益や配当を確定申告すると、住民税や国民健康保険料の負担で不利になる場合があります
国民健康保険や後期高齢者医療制度の加入者については、上場株式等の売買損益や配当を確定申告すると保険料負担が増え不利になる場合があります。もし源泉徴収有り特定口座で上場株式等の譲渡損失が発生し、他口座の譲渡益や配当との損益通算のために確定申告をする場合には、所得税と住民税で異なる課税方式（所得税は申告分離課税／住民税は申告不要制度）を選択されることをお薦めします。住民税所得割の算定基礎額となる総所得金額等には、株式等の譲渡所得や配当所得が含まれます。ところが実務では、特定口座（源泉徴収あり）内の上場株式等の譲渡所得や配当所得は除外され、確定申告されたものだけが加算されています。この理由は源泉徴収のみで課税関係が終了した場合に、市区町村ではこれ等を含めた算定基礎額が把握出来ないためです。 （注１）給与所得者とその家族に付いては確定申告による健康保険料負担での不利益はありません。社会保険料が標準
【訂正版】VTの配当金生活の弱点 - ４０代でアーリーリタイアしたおっさんが たわら先進国株でベンツを買うブログ
【2020.1.29訂正】 本文の内容が間違っていました。 譲渡所得を申告分離課税で申告したときに所得控除が効くのは、総合課税で所得控除を使い切れなかったときでした。 VTの分配金を配当所得として総合課税申告したとき、配当所得→所得控除→外国税額控除の順番で処理されるため、所得控除はどうやっても無駄になります。 VTの分配金を利用した配当金生活を考えたとき、 （1）日本株の配当金生活よりも手取金額が少なくなる （2）所得控除を無駄にすることになる という弱点があります。 ●SBI証券にDRIPを要望し、アマギフをもらおう http://tawaraotoko.blog.fc2.com/blog-entry-1615.html 新着記事通知用のツイッターアカウントはこちら。 https://twitter.com/tawaradanshaku なお、どちらのケースも所得税は総合課税で申告し、
Synergetic LifeStyle Blog
R5年度確定申告シリーズは前回のエントリーで最終回だったのですが、最後にもう１つだけおまけ編です。（過去エントリー↓）「【R5年度確定申告】「確定申告書作成コーナー」公開日にして最終回」「【R5年度確定申告】（特定口座損益を）申告するべきか、しないべきか、それが問題だ。」「【R5年度確定申告】（プレビュー編）R5年は確定申告もSimplify」前の記事のとおり、R5年度は特定口座の申告はしない（＝申告不要）ことを決め...
個人凍死家テリーの投資生活チラシの裏
「投信ついったらー流行語大賞2021」今更投票開始！大雪のこの年末、皆さま、いかがお過ごしでしょうか？さて、誰もが忘れていた、 「投信ついったらー流行語大賞2021」投票開始だよ！ 今年も過去のイカれたメンバーたちを紹介するぜ！（ほとんどコピペでデータ追加しただけ）過去の受賞作品はこちらです。 第一回： 第１位（最優秀賞） 「高級イタリアン」 第２位（優秀賞） 「PGG（パステルグラスグリーン）」 第二回： 第１位（最優秀賞） 「ちんあおラップ」 第２位（優秀賞） 「債権アウト～」 第三回： 第１位（最優秀賞） 「やはり貴殿か！」 第２位（優秀賞） 「テリーさんってブロガーだったの？」 第３位（入賞） 「iDeCo／個人型確定拠出年金」「マスクマン／大胸筋」 第四回： 第１位（最優秀賞A）「モーネルサンダース／ねるねるねるね」 第１位（最優秀賞B）「ジョージ・ホルヘ／サーモン地位向上委員会
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株式譲渡損失繰越控除と配偶者控除、扶養控除との関係について考えてみましょう。 | 荒川会計事務所-東京都 武蔵野市 吉祥寺駅近の税理士・会計事務所-
弱小アフィリエイターの税金メモ
確定拠出年金の受給方法 ― 一時金の場合（FPコラム） | NISA徹底解剖 yahoo!ファイナンス
源泉徴収ありの特定口座は口座ごとに配当金を確定申告するか選択できる。その利用法の検討。