岸田政権が雇用制度の大改革に取り組もうとしている。年頭会見で「今年は賃上げをなんとしても実現する」と強調した岸田首相は、通常国会冒頭の施政方針演説で次のように語った。 【表】セカンドライフ・再就職に役立つ制度と給付金一覧 「リスキリング（学び直し）による能力向上支援、日本型の職務給の確立、成長分野への円滑な労働移動を進めるという三位一体の労働市場改革を、働く人の立場に立って加速します」
岸田政権の「雇用制度大改革」の真意 中高年サラリーマン狙い撃ちで退職金、企業年金縮小の流れ（マネーポストWEB） - Yahoo!ニュース
岸田政権が雇用制度の大改革に取り組もうとしている。年頭会見で「今年は賃上げをなんとしても実現する」と強調した岸田首相は、通常国会冒頭の施政方針演説で次のように語った。 【表】セカンドライフ・再就職に役立つ制度と給付金一覧 「リスキリング（学び直し）による能力向上支援、日本型の職務給の確立、成長分野への円滑な労働移動を進めるという三位一体の労働市場改革を、働く人の立場に立って加速します」
日本生命保険は企業から預かる年金保険の予定利率を2023年4月に年1.25%から0.50%へと引き下げる。日本生命の契約企業は約5200社で、運用額は5.6兆円に及ぶ。利率の引き下げは21年ぶりで、企業年金は掛け金の積み増しや運用実績に応じた仕組みへの変更などを迫られそうだ。背景には超低金利の長期化があり、他社も追随する可能性がある。日本の年金制度は3階建ての構造になっている。1階部分は20～
NECなど約100の企業年金基金は共同で運用会社を監視する仕組みをつくる。退職者の年金を集めて運用する企業年金連合会（企年連）が8月に協議会を立ち上げ、運用会社に対して議決権行使や投資先企業との対話状況について合同で説明を求める場を設ける。投資先企業の成長を間接的に後押しして運用利回りの底上げを狙うほか、運用会社の競争を促す。年金基金や財団など運用会社に資金を委託している機関投資家をアセットオ
１：企業型確定拠出年金 そもそもは社員の福利厚生として導入され、会社が掛金を積み立て（拠出）し、従業員が自分で運用しながら受け取る制度です。 原則60歳以降の受け取りとなるため、老後資金を準備することができます。 ２：個人型確定拠出年金（iDeCo) iDeCoは自分で申し込み、掛金を拠出し、自分で運用方法を選んで掛金を運用します。 掛金とその運用益との合計額を給付として受け取ることができる年金制度です。 企業型確定拠出年金と個人型確定拠出年金（iDeCo)の比較 企業型年金の確定給付型の年金を実施している場合： 27,500円／月→ 55,500円/月に引き上げられます。 またiDeCoでも確定給付型の年金のみ、または確定給付型と企業型確定拠出年金の両方に加入している場合： 12,000円／月 →20,000円／月に引き上げられます。 ※この引き上げ対象は確定給付型を実施している企業だけ
米国は企業年金のESG（環境・社会・企業統治）投資を推進する。米労働省が年金基金向けの規則を改正する。投資収益を最重視するエリサ法の規則を変え、気候変動リスクや従業員の多様性などESGも考慮して投資先を選べるようにする。運用における利益最優先からの転換が、10兆ドル（約1100兆円）以上の規模がある米企業年金でも進む。利益の最大化を目的とする資本主義のあり方を見直す動きが強まり、年金の投資にも
岸田内閣は「企業年金」をどう改革したらいいのか？
やまざき・はじめ／1958年、北海道生まれ。東京大学経済学部卒業。現在、楽天証券経済研究所客員研究員。株式会社マイベンチマーク代表取締役。東京大学を卒業後、三菱商事に入社。野村投信、住友生命、住友信託、メリルリンチ証券、パリバ証券、山一証券、明治生命、UFJ総研など、計12回の転職を経験。コンサルタントとして資産運用分野を専門に手掛けるほか、経済解説や資産運用を中心に、メディア出演、執筆、講演会、各種委員会委員等を務めた。2024年1月1日、永眠。 山崎元のマルチスコープ 旬のニュースをマクロからミクロまで、マルチな視点で山崎元氏が解説。経済・金融は言うに及ばず、世相・社会問題・事件まで、話題のネタを取り上げます。 バックナンバー一覧 岸田内閣は、企業年金の改革へ乗り出す方針だという。政府は何を狙っているのか。現在出てきている改革案を実現したら何が起こるのか。そして、具体的に企業年金をどう
【企業年金】確定給付と確定拠出の違いをわかりやすく解説! ココ夫は、2015年から企業型確定拠出年金(以下、企業型DC)で資産運用、マッチング拠出もしています。 本記事では、企業型年金の確定給付年金(DB)と確定拠出年金(DC)の違いを解説します。 これを読めば、企業型確定拠出年金の運用のヒントになること間違いなし! そもそも、企業年金って何？って方はまずこちらの記事をどーぞ! 企業年金制度とは 年金のおさらいからはじめます。 年金は、公的年金と私的年金の大きく２つに分類できます。 公的年金は、国民年金、厚生年金の２つがあります。 よく、年金は3階建ての家に例えられますが、国民年金が1階部分(全国民が加入)、厚生年金(会社員や公務員が加入)が2階分です。 本記事で解説する企業年金は、3階部分に相当します。 3階部分は公的なものではなく、会社員のための私的年金制度です。 そして企業年金は、確
お越しいただきありがとうございます。 本日は、年金の3階部分とも言われている企業年金についての話題となります。 年金には、以前記事にしました ・国民年金（1階部分） ・厚生年金（2階部分） という公的年金と言われている年金だけでなく、私企業や個人が独自に且つ任意に公的年金に上乗せする私的年金というものがあります。 こちらは俗に3階部分とも言われており、これらを合わせて年金の3階建て構造と表現したりします。 この私的年金は任意設置の制度ですので、企業によっては制度がない場合もあります。 この私的年金は、その分け方として、企業型と個人型、また給付タイプによって確定給付型と確定拠出型と分類できます。 この中の個人型の私的年金とは、個人が拠出をおこなう年金で、iDeCoとも呼ばれます。一般的にはこちらも3階部分と呼称したりするようなのですが、企業型の私的年金を3階部分、個人型を4階部分と呼ぶことも
日本生命保険は、企業から預かる資金で運用する団体年金保険で、配当を含めた利回りを1.20%から1.35%に引き上げる。予定利率を実質的に上げた明治安田生命保険に追随する形になる。金利の先高観が強まるなか、生保の主力製品である団体年金で利回りを上げる動きが広がりそうだ。利回り保証型の団体年金は生保が企業などから資金を預かって一定の利回りを約束した上で運用する。団体年金の運用成績は、企業に約束する
会社員の退職後の生活を支える企業年金をめぐり、官邸と、年金を運用する基金側が対立している。「資産運用立国」を掲げ、運用成績の改善など改革を求める官邸に対し、基金側はリスクを抑えて「確実な給付」を優先…
冷たい北風が吹く師走、そして新型コロナウイルスCOVID19の感染拡大と憂鬱になる事ばかりですが、明るい話題、63歳の誕生日を迎えJA（農協）に依頼して一度も年金事務所に訪れる事が無く無事申請が完了して、この度初の年金振込を確認しました。 年金振込通知が振り込み予定日の数日前までに郵送で届いていました。15日の午後にでも、JAバンクのATMに出向き確認しようと考えていましたが、支給日は振込日を待ち遠しい受給者も沢山おられると思い、日をずらして記帳して確認しました。 年金受給移行期 支給年齢を60歳から65歳に段階的に引き上げる移行期ですので、運が良いのか悪いのか辛うじて63歳の枠内に入り今年の9月に申請をして、10月と11月分の2ヶ月分が振り込まれました。 1. 受給開始年齢の対象の区分について （1）経過措置の対象となる方 昭和28年4月2日から昭和36年4月1日までの間に生まれた男子の
おおえ・ひでき／1952年、大阪府生まれ。野村證券で個人資産運用業務や企業年金制度のコンサルティングなどに従事した後、2012年にオフィス・リベルタス設立。日本証券アナリスト協会検定会員、行動経済学会会員。資産運用やライフプラニング、行動経済学に関する講演・研修・執筆活動を行っている。『定年楽園』（きんざい）『その損の9割は避けられる』（三笠書房）『投資賢者の心理学』（日本経済新聞出版社）など著書多数。 自分だけは損したくない人のための投資心理学 「株式投資をやっているが、なかなかもうからない」「相場は悪くないのにトータルで損している」──。投資の経験がある人なら、誰でも身に覚えがあるのではないでだろうか。それは心に落し穴があるから。そんな投資家の「心」にスポットを当て、「投資心理学」の視点から、自分だけは損したくない人のための投資術を伝授する。 バックナンバー一覧 年金は、老後の生活を支
iDeCoの特別法人税が撤廃される？企業年金連合会から強めの意見が提出 2023年5月23日 2023年5月25日 iDeCo 特別法人税, 老後資金 iDeCo（個人型確定拠出年金）の最大の懸念と言われていたのが特別法人税です。 それが撤廃される可能性が出てきた気がします。 イデコなど企業年金、個人年金の改正などを話し合う社会保障審議会企業年金・個人年金部会の第22回に企業年金連合会から特別法人税について強めの意見が提出されたのです。 具体的にまだ議事録が出ていませんのでどのような話し合いが行われたのかはわかりませんが、廃止に向けて希望が持てる気がします。 今回はこの件について詳しく見ていきましょう。 なお、iDeCoってなに？方は以下の記事をご覧ください。 この記事をみれば「iDeCo（個人型確定拠出年金）制度」から「つみたてNISAとの違い」、「おすすめ金融機関」、「おすすめ商品」、
日本年金機構へJA代行年金相談｜企業年金加算に驚く
県都宇都宮市の宇都宮東年金事務所に、JA（農協）の職員が出向き事前相談である年金相談を代行でしてくれました。 年金事務所に自分で行かなくても済むので大変楽です。これから申請を予定している方はJA（農協）に相談してはいかがでしょうか。 受給年齢を段階的に引き上げる移行期ですので、現時点で今年63歳になる方対象で、厚生年金が受給できます。 調べて貰った結果、企業年金の加算があるとのことでした。 厚生年金基金と言う企業独自の年金ですが、加入していた事すら認識していなかったので、とても嬉しかった。しかし、加入期間が約1年半と極端に短いため当然ながら年額は約10000円と低額でした。 無いよりは10000円でも加算された方が良いわけですが。 企業年金の請求申請もJAが代行してくれるとのことです。63歳の誕生日の約2週間前に郵送で届くとのことでしたので、届き次第電話連絡して、自宅に訪問して頂いて、説明
日本生命が企業年金の予定利率を1.25％から0.5%へ大幅引き下げ。どうなる？従業員への影響は？ 2022年4月8日 2022年4月10日 社会保険 企業型確定拠出年金, 老後資金 びっくりするニュースが流れてきました。 多くの会社の確定給付年金を預かる日本生命保険が予定利率を21年ぶりに引き下げることを発表したのです。 日本生命保険と契約している企業は約5200社で、受託残高は6兆6939億円（21年3月末時点）とかなり影響は大きいものとなります。 今後、他の保険会社なども追随する可能性がありますので、老後資金を見直す必要もでてくる方もいそう・・・ 今回はこのニュースをわかりやすく解説していきます。 日本生命の団体年金商品の予定利率引き下げ概要まずは今回の発表内容から確認してみましょう。 日本生命保険相互会社は2023年4月1日から、団体保険一般勘定の確定給付企業年金保険、厚生年金基金保
企業年金等 - わくワーク
お元気さまです。わくワークの義（ヨシ）です。 ファイナンシャルプランナー２級の学習を次の教科書を使って独習しています。 2021-2022年版 みんなが欲しかった！ FPの教科書2級・AFP [ 滝澤 ななみ ] 楽天で購入 Chapter01「ライフプランニングと資金計画」Section09「企業年金等」 企業年金 公的年員を補完するため、企業が任意に設ける年金制度 確定給付型 年金の受取額が決まっているタイプ（厚生年金基金・確定給付企業年金） 厚生年金基金 老齢厚生年金の給付の一部を国に代わって給付し、更に企業が上乗せして支給 従業員が負担した掛金は、社会保険料控除の対象 確定給付企業年金 労使合意の年金規約にもとづいて、企業が外部機関に年金資産の管理・運用、年金給付を任せる「規約型」と 母体企業とは別の法人格をもった基金を設立して、その基金が年金資産の管理・運用、年金給付を行う「基金
第一生命保険は29日、企業から預かる年金資金の運用で約束する予定利率を2021年10月に年1.25%から0.25%に下げると正式に発表した。企業年金保険の利率下げは19年ぶり。契約先は約3千社で、給付水準を維持するのに掛け金の引き上げや運用手段の変更を迫られる企業年金も出てきそうだ。世界的な金利低下が背景にあり、他社も追随する公算が大きい。会社員の年金は国が運営する国民年金（基礎年金）、厚生年
大切に保管する旨の注意事項が一通り記載されていました。当たり前ですが、国民年金・厚生年金保険年金証書と合わせて大切に保管します。 9月誕生月ですので、10月と11月分を12月に2575円を振り込む旨の記載がありました。 加入していたのは40年ほど前ですが、加入月数16ヶ月で基本年金額は15,447円と極少額です。支給されるだけで儲けものですね。 これでもって、いよいよ年金生活者の仲間入りすることになりました。喜んでいる場合では無い、寿命が少なくなっていると言うことです。 本日は平日ですので、JA（農協）の担当職員に電話連絡をして、企業年金連合会老齢年金証書が届いた旨を連絡して厚く御礼を申し上げる予定です。 複数回訪問してくれたJA（農協）担当職員が我が家を訪問することは今後無いと思う。寂しくなるね。高額預金を申し込めば別だが、預金する銭が無い。 関連おすすめ記事
ようこそ(^^)/ 人生を豊かに生きるためには、健康とお金がとても大切と考える当サイトの管理人ぱんぱんぱぱです。 さて、みなさんは企業年金の予定利率が激下げになることをご存知ですか？ 日本生命が企業からの負託を受けて運用する企業年金が、2023年から1.25%から0.5%に、0.75%も引き下げるそうです。 www.bloomberg.co.jp おそらくは、他の民間年金にも影響を与えるはずです。 ぱんぱんぱぱ 俺の個人年金の予定利率がさがったらどうしよう？ 対抗するには、リスクはあっても利率のもっと高い金融商品にスライドするしかありません。 答えはどう考えても、iDeCOとNISAと株式投資しかないと管理人は考えます。 異論はあるかと思いますが、個人ブログにつき、ご批判はご容赦願います。 スポンサーリンク １ 企業年金とは？ ２ 予定金利は低下の傾向 ３ 拠出型企業年金保険（個人保険）は
企業年金請求書類届く｜JAに申請依頼
JAの職員が仰るには、退場日の2週間ほど前までに企業年金請求書類が届くので、ご連絡を頂ければお預かりに伺うことの事でしたので、早速連絡をしました。すると、前回の打ち合わせの中で、戸籍謄本は誕生日の前日から申請可能ということで戸籍謄本は誕生日の前日以降に発行した日付でないと受け付けて貰えないと仰っていました。しかし、変更になり半年前の発行日でも受付可能だと仰っていました。 町役場で戸籍謄本を発行して貰う 町役場で戸籍謄本を発行して貰い、企業年金請求書類と両方同時に渡すことにしました。 町役場に出向き住民課の窓口で戸籍謄本の発行手続きをしましたが、複数の種類があるようでどれを選択するのか迷うが、職員に尋ねると公的機関に提出用にチェックを入れれば良いようだ。頻繁に申請する物ではないのでよく解りませんね。450円支払って帰路につく。 JA職員に我が家に来て頂き申請依頼 町役場で戸籍謄本を発行して貰
企業年金の受け取り時はどのように課税される？ 受け取り方法も合わせて解説 企業年金3つの受け取り方 | LIMO | くらしとお金の経済メディア
企業年金を受け取る際には、公的年金と同様に所得税そして住民税の課税対象となります。 課税方法は受け取り方によって異なります。 ここでは、所得税の課税の仕組み、そして企業年金を受け取る際の課税の流れについて解説します。 年金収入にかかる税金 公的年金や企業年金などの年金収入は、通常「雑所得」として取り扱われます。そして、所得に応じた所得税および住民税が課税されます。 雑所得の所得金額は、収入金額から必要経費を差し引いた額ですが、公益年金や企業年金を受給した場合は、必要経費に代えて「公的年金等控除額」を差し引いて計算します。 この公的年金等控除額は、年金を受け取る人の年齢や年金以外の所得の合計金額によって異なる点に注意が必要です。
DBとDCの比較表 これまでは厚生年金基金と適格退職年金が企業年金の主流でしたが、2001年（DC・DB法制定）以降、減少の一途をたどり（適格退職年金は2012年3月末で制度廃止）、現在では確定給付企業年金（DB）と確定拠出年金（企業型DC）が企業年金の主流となっています。 DBとDCは、それぞれに特徴があり、対照的な部分も多くありますが、どちらが優れているとは一概に言うことができません。検討にあたっては、それぞれの制度の長所・短所や現行制度の実態、問題点などを把握し、見直し理由や期待する効果を整理したうえで、自社に相応しい制度を判断する必要があります。
62歳・月の企業年金5万5000円男性「現役時代に働きすぎたことで……」と後悔するシニア雇用のリアル [マネーtips！お金持ちになるための365日] All About
金融庁の報告書に端を発して話題となった「老後2000万円問題」など、老後の心配事といえばやはりお金ではないでしょうか。もっと出世しておけばよかったと現役時代に後悔を持つ人もいるようです。 現役時代にいくら稼ぎ、貯蓄をしておけば安心した暮らしができるのか。All Aboutが実施したアンケート調査から、静岡県在住62歳男性のケースをご紹介します。 回答者プロフィール 回答者本人：62歳男性 同居家族構成：本人、妻（64歳） 居住地：静岡県 リタイア前の雇用形態：正社員 リタイア前の年収：800万円 現在の貯蓄額：預貯金約2500万円、リスク資産約350万円 現役時代に加入していた公的年金の種類と加入年数：厚生年金基金、日本自動車部品工業企業年金基金（年数不明） 現在受給している年金額（月額） 老齢基礎年金（国民年金）：0円 老齢厚生年金（厚生年金）：0円 障害基礎年金や障害厚生年金（障害年金
![62歳・月の企業年金5万5000円男性「現役時代に働きすぎたことで……」と後悔するシニア雇用のリアル [マネーtips！お金持ちになるための365日] All About](https://cdn-ak-scissors.b.st-hatena.com/image/square/6a97b403918f07008aab7865c6b48ed486101ffa/height=288;version=1;width=512/https%3A%2F%2Fimgcp.aacdn.jp%2Fimg-a%2F1200%2F900%2Faa%2Fgm%2Farticle%2F5%2F0%2F0%2F6%2F8%2F9%2F1702023199%2Ftopimg_original.jpeg)
あなたがお勤めの会社では企業年金を実施していますか？この企業年金がどんな年金なのかをきちんと理解している人は少ないかもしれません。また、退職時にどれくらい受け取れるのかも気になります。そこで今回は、企業年金についての基礎知識と、平均してどれくらいの額を受け取れるのかご紹介しましょう。 年金制度の3階部分にあたる企業年金 日本の年金制度といえば、1階部分は国民年金、2階部分は厚生年金という公的年金制度のことだと理解している人も少なくないでしょう。でも、実際はこれだけではありません。年金制度には3階部分も存在するのです。その3階部分にあたるのが、企業年金制度です。これは公的年金にプラスして受け取れるもので、社員が退職後も安心して暮らせるように、企業が厚生年金に上乗せして支給するために実施しています。いわば福利厚生の一環となる企業独自の年金制度なのです。そのため、企業年金を実施する企業もあれば、
企業年金やiDeCo (個人型確定拠出年金) の受け取り方は、一時金が有利だといわれることが多いです。しかし、他に多額の退職一時金等がある場合やライフプランの観点からは、年金 (分割払い) での受け取りが望ましいこともあります。年金で受け取る場合にも「公的年金等控除」の税制優遇が用意されており、確定申告を行うことで税金の還付を受けられる場合があります。 所得税の計算上、公的年金“等”控除の対象となる主な年金収入は図表１のとおりであり、公的年金のほか、企業年金やiDeCo、退職金共済等の制度も含まれます。基本的には、これらの制度から一定の年齢に達したことを要件として支給される年金 (老齢年金) が公的年金等控除の対象となります。なお、障害年金については非課税、遺族年金については非課税または相続税の対象となります。 公的年金等控除の額は後述するように年齢や収入額に応じて計算され、これを年金収入
当ブログをご訪問頂きまして大変有り難うございます。 出遅れおじさんです。 4月の家計支出まとめのご報告です。 家計管理！ 【定常的支出】 3月 4月 平均(1～4月) 食費 67.9 76.7 72.7千円/月 光熱水 15.1 20.7 19.8 情報通信費 20.1 22.0 25.4 車・交通 36.0 19.4 25.3 医療費 2.5 6.9 8.2 日用・家電 34.7 41.2 32.2 雑費 42.4 37.4 42.2 (旧お小遣い的支出) 合計 218.6 224.4 225.8千円/月 今月も、やはり20万円超えとなりました。 食費が・・・ セレブ暮らしとはほど遠いですが、これくらいは。 段々言い訳や反省よりも開き直りが・・・ 今月の非定常支出は、スニーカーの購入と5月の支出ではありますが、自動車税
【この記事のポイント】・企業年金の運用成績を一般公開、他社と比較可能に・米英は開示義務付け、予定利回りは日本より高く・新しい資本主義実現会議、運用改善へ議論開始政府は企業が運営する年金の改革に着手する。まず運用成績を一般に公開することで、運用目標である予定利率の引き上げを促す。専門性の高い人材を登用し高度な運用を目指すほか、運用効率の低い中小企業による年金の共同運用化も検討する。賃上げと80兆円
還暦時代の安心、自助努力年金「拠出型企業年金」 - 早期リタイア･アウトドア旅行&日常備忘録「還暦プラス」
60歳を過ぎ 低収入になってみれば やっぱ不安。 公的年金支給までの期間、 預貯金を取り崩していくのは 気が滅入るし、 65歳からの公的年金も 趣味に回す額はない。 そうなると 先行き不安に陥りますが、 自分で掛金を払った自助努力「拠出型企業年金」 60歳から 口座に振込まれるのは 気持ちがラクだ。 お金のやりくり出来る人は良いですが、 サラリーマンを40数年やっているルーティン、 定期的にお金を受取れるのは ストレス解消。 もともと 60歳退職を想定、65歳までの無収入期間、 生活費の穴埋めに 若い頃に加入したのです。 加入した経緯は、諸先輩方の強い勧めと、 労働者の味方、税制面で保険料控除の対象だった事。 嫁様は「企業型確定拠出年金」にも入っていたそうで これは福利厚生として 掛金は勤め先の負担。 既に随分前に 退職済ですが 有効だそうで、 こういった企業に勤めるのも良いですね。 頭の
加給年金、企業年金…コロナ貧乏を救う“ウチのお金” - 記事詳細｜Infoseekニュース新型コロナウイルスは変異株が猛威を振るい、感染への不安が身近に迫ってきた。そのうえ、コロナ禍で「残業代が減った」「頼みの綱のボーナスがカットされた」など、家計に不安を抱える人も多い。しかし、不安ばかりでは気がめいってしまう。そこで、少し目先を変えて“埋蔵金”を探してみては？コロナ貧乏を救うわが家の埋… 内容紹介（出版社より） 知っておきたい年金の基礎知識をスッキリ解説。損をしない・賢い年金の受給法、年金あれこれ質問箱、年金で困ったときの相談先など、知りたい情報と手続きがズバリわかる年金ガイド。書き込み式年金記録表付き。緊急特集として【コロナ禍後の年金生活】を掲載 （目次） 【緊急特集】新型コロナ禍後の年金生活はどうなる！減少する年金の受給額と対応策 第1部 しくみ＆早わかり ◆あなたはどんな場合に、い
あなたがお勤めの会社では企業年金を実施していますか？この企業年金がどんな年金なのかをきちんと理解している人は少ないかもしれません。また、退職時にどれくらい受け取れるのかも気になります。そこで今回は、企業年金についての基礎知識と、平均してどれくらいの額を受け取れるのかご紹介しましょう。 年金制度の3階部分にあたる企業年金 日本の年金制度といえば、1階部分は国民年金、2階部分は厚生年金という公的年金制度のことだと理解している人も少なくないでしょう。でも、実際はこれだけではありません。年金制度には3階部分も存在するのです。その3階部分にあたるのが、企業年金制度です。これは公的年金にプラスして受け取れるもので、社員が退職後も安心して暮らせるように、企業が厚生年金に上乗せして支給するために実施しています。いわば福利厚生の一環となる企業独自の年金制度なのです。そのため、企業年金を実施する企業もあれば、
企業年金で受け取った一時金、確定申告が必要になのはどんな時か？
こんにちは、クミタテル株式会社の退職金専門家 向井洋平です。 企業年金制度は、退職後の生活資金を確保するために設けられている年金制度の一つです。会社員の場合、給与については源泉徴収が行われるため、確定申告について意識を向けることは少ないかもしれません。しかし、企業年金から受け取った一時金が源泉徴収の対象とならず、確定申告を行うべき場合があります。今回は、どのような場合に確定申告が必要になるのか、そしてその判断基準となる一時所得の計算方法をご紹介いたします。 企業年金とは何か そもそも企業年金とは何かについて、まず整理をしておきます。日本には、国民年金、厚生年金、確定拠出年金、財形年金貯蓄など「年金」と名の付く制度が数多くありますが、これらを私なりにわかりやすく整理したのが下の図です。 1階部分を「国が実施する強制加入の制度」、2階部分を「企業等の事業主が従業員を対象として実施する制度」、3
昭和100年の教訓 栄光と停滞、30人の証… 2024年12月30日・2025年1月6日号 バックナンバーはこちら
公的年金等控除｜用語集｜企業年金連合会
年金を受給する場合、年金は所得税法上雑所得として課税対象となるが、公的年金及び一定の企業年金（厚生年金基金、確定給付企業年金、企業型確定拠出年金）等については年齢及び年金額に応じた額が所得から控除されることとなっている。これを公的年金等控除という。 公的年金等控除（令和2年以降所得税（住民税は令和3年度以降）から適用） 受給者の年齢 受け取る年金額(A) 年金以外の所得が年間1,000万円以下の場合 年金以外の所得が年間1,000万円超2,000万円以下の場合 年金以外の所得が年間2,000万円超の場合 65歳 未満
確定給付企業年金制度の主な改正（令和６年12月１日施行）
○企業型ＤＣ・iDeCoの拠出限度額の算定に当たって、全てのＤＢ等の他制度の掛金相当額を一律評価している現状を改め、加入者がそれぞれ加入しているＤＢ等の他制度ごとの掛金相当額の実態を反映し、公平を図ることとなりました。 ※確定拠出年金の拠出限度額の見直しにつきましては、こちらのページもご覧下さい。 ○上記の確定拠出年金の拠出限度額の見直しに伴い、各ＤＢでは以下の事項に対応していただく必要があります。 １．ＤＢの加入者に係る他制度掛金相当額の算定と規約への記載 令和６年１１月１日までに、受託機関と連携してＤＢの加入者に係る他制度掛金相当額を算定し、他の掛金額（標準掛金、特別掛金など）と同様に規約に記載していただく必要があります。 ２．加入者情報の企業年金プラットフォームへの月次登録 令和６年１２月から、iDeCoの拠出限度額の管理のため、毎月、全てのＤＢの加入者に関する情報を企業年金連合会が
◎厚生年金基金（※1）のある企業に勤めて短期で退職された方は、原則として、国の老齢厚生年金の支給開始年齢から企業年金連合会の年金が受け取れます。 ◎また、確定給付企業年金のある企業を短期で退職された一部の方（※2）も対象になります。 ※1 厚生年金基金とは、かつて多くの企業によって実施されていた企業年金の１つで、国の厚生年金の一部を国に代わって給付し、さらに独自の上乗せ給付を行っていました。厚生年金基金の加入者で平成26年3月までに加入期間がおおむね10年未満で中途退職された場合は、企業年金連合会（平成17年10月前は「厚生年金基金連合会」）にその原資と記録が移換され、将来企業年金連合会から年金が支給されます。 ※2 確定給付企業年金に加入していた人の場合、中途退職時の脱退一時金相当額を自らの選択により企業年金連合会に移換された方が対象となります。
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日本生命が企業年金利率下げ 1.25→0.5%、5200社影響 【イブニングスクープ】 - 日本経済新聞
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意外に多い「企業年金もらい忘れ」で大損の悲劇…絶対避けたい2つの落とし穴
iDeCoの特別法人税が撤廃される？企業年金連合会から強めの意見が提出
日本生命が企業年金の予定利率を1.25％から0.5%へ大幅引き下げ。どうなる？従業員への影響は？
企業年金保険、19年ぶり利率下げ 第一生命が0.25%へ - 日本経済新聞
企業年金連合会老齢年金証書が届く｜JA（農協）の代行手続き全て完了
悪夢の企業年金予定利率0.75%大幅引き下げに対抗する方法 - 知らなきゃ大損！お金を貯めるWeb時代の歩き方
DBとDCの比較表｜企業年金｜ろうきんの勤労者の資産形成に係る役割発揮宣言｜労働金庫連合会
企業年金っていくらもらえるのか。受取額の平均は？ | 相続・税金・年金 - Mocha（モカ）
「公的年金等控除」は企業年金にも適用されるが税金の還付には確定申告が必要
4月の家計収支のご報告 企業年金が増えたのは嬉しいけれど・・・ - 出遅れリタイア日記
企業年金の運用成績公開へ 政府検討、予定利率上げ促す - 日本経済新聞
加給年金、企業年金…コロナ貧乏を救う“ウチのお金” - 記事詳細｜Infoseekニュース
企業年金、どのくらいもらっている？ 受取方法は超重要 | 相続・税金・年金 - Mocha（モカ）
企業年金、増える「確定拠出型」 iDeCoとの併用で「年金4階建て」も
あなたの企業年金、お忘れではありませんか？｜企業年金のしくみ｜企業年金連合会