期が終わった後の法人税・地方税の申請の仕方 - つれづれなる・・・
会社にまつわる色々な事務処理は一通り体験しておきたいと思っていて、会社設立同様、期が終わった後の税金の申告も自分でやってみた。最初の申告なので、税務署や都税事務所で何も書かない状態で持っていって教えてもらった。両方とも親切に教えてくれた。今現在、連絡がないので受領されたのだろう。として、今回をOKなパターンとして何を行ったか残しておく。法務局ペラペラの透けた紙の呼び名は分からないので、(添付資料)としている。 提出した書類 別表1(1) 事業年度分の確定申告法人事業概況説明書 表面のみ記述、裏面はめんどい項目だったので書いていない 別表2 同族会社等の判定に関する明細書 別表4 所得の金額の計算に関する明細書(簡易様式)事業 別表5 利益積立金額及び資本金等の額の計算に関する明細書 別表5 租税公課の納付状況等に関する明細書 別表15 交際費等の損金算入に関する明細書 (添付資料)役員報酬
所得税額、利子割額還付の場合の別表記載方法
当社は赤字会社で当事業年度において所得金額がマイナスであり、受取利息の収入時及び決算時に下記の仕訳を行っております。 (1)収入時 受取利息 １００ 預金 ８０ 法人税等（国税） １５ 法人税等（地方税） ５ (2)決算時（利子割還付額については、均等割への充当を行う予定です。） 未収還付法人税等 １５ 法人税等（国税） １５ 未払法人税等 ５ 法人税等（地方税） ５ 上記の場合の別表１、別表４、別表５（１）別表５（２）の記載方法をご教示いただけますでしょうか。 私といたしましては下記の処理を行う予定です。 別表１・・・42、44,46、16、19に所得税額の１５円を記載する。 別表４・・・ 加算 損金に算入した住民税利子割額 ５円 （留保） 減算 仮払税金認定損 １５＋５＝２０円 （留保) 仮計下 法人税額から控除される所得税額
リリース、障害情報などのサービスのお知らせ
最新の人気エントリーの配信
処理を実行中です
j次のブックマーク
k前のブックマーク
lあとで読む
eコメント一覧を開く
oページを開く
