NISA口座での投信積み立ての課題 - About Money，Today

Unknown (NISA研究中) 2013-07-30 22:15:58 NISA口座で「１年ごとの平均購入単価」にこだわるのは、合理的な考え方ではないように思います。 たとえば、あるファンドを積み立てて、 2014年）10万口を15万円で購入 2015年）10万口を10万円で購入 したとします。 2017年にこのファンドの基準価額が12,000円になったとします。 2014年に購入した10万口を売却すれば、3万円の損失。 2015年に購入した10万口を売却すれば、2万円の利益。 NISA口座では、利益があっても課税されないし、損をしていても損益通算ができません。 どちらを売却しても、現金で戻ってくるのは「12万円」です。 そのとき投資家は、後から購入したものを先に売却したいと思うでしょうか。 NISA口座では先に購入したほうから売却する「先入れ先だし方式」が、合理的だと思います。 返信