親が亡くなる前にやっておきたいこと10選
私が書きました 山口 拓也（ 著者の記事一覧はこちら ）相続専門税理士 辻・本郷 税理士法人 シニアパートナー 相続税の相談実績は累計500件を超える。金融機関や各種メディアでの、お客様向けセミナー講師の実績も豊富。 Tweet Pocket 親との別れはいつやってくるか分かりません。 やがてくるその日に備えて、生前のうちに準備をしておくことで、相続の迎え方が大きく変わることとなります。 いざ相続が発生すると、悲しみに暮れる間もなく、次から次へと膨大な量の手続きが押し寄せてきます。 相続は人生で何度も経験するものではなく、多くの方は右も左も分からないまま手探りで進めていくことになります。 それが自分の親となれば、必要書類の収集や名義変更、遺産相続の話し合いなどは、子であるあなた自身に大きな影響を及ぼすことでしょう。 また、親が亡くなった直後ということもあり、心情的にもすぐに割り切って物事を
親の死後、子どもに降りかかる遺産相続の問題。相続税は死去から*110カ月以内に申告・納付する必要があり、資産が多い場合や相続人が複数人いる場合などは、やるべきことが山積みです。 「うちには大して資産がないはずだから、関係ない」と思っていても、親が本当にどれだけの資産を保有しているかは、意外とわからないもの。 2015年からは相続税の基礎控除の金額が大幅に引き下げられており、もはや相続は一部のお金持ちだけの問題ではなくなっています。 そこで、2011年に父親を亡くし、10カ月にわたる「相続地獄」を経験した経済アナリストの森永卓郎さんに、相続にまつわる作業や手続きで大変だったこと、相続する側が事前に準備しておくべきことなどを伺いました。 どれだけあるか全くわからなかった父親の資産 ――森永さんは2011年にお父さまを亡くされ、それから10カ月にわたる「相続地獄」を体験したと伺いました。相続にま
こんにちは！弐号です。 仮想通貨を巨額の含み益を持ったまま亡くなった場合、相続人には約110%の税率が課せられることになり、相続をする仮想通貨の金額以上の税金が必要となってしまいます。 この記事ではなぜそうなるのかと、それに対する対策をお話しします。 相続税110%のカラクリ 話を単純化するために、被相続人（死んだ人）は100万円でビットコインを購入し、死亡時のビットコインの評価額が10億円であったとしましょう。 すると、まず10億円分の資産を相続するため、相続人は約55%[1]の相続税が課されることになります。 相続人はこのままでは相続税を支払うことはできませんので、相続したビットコインを売却することになります。 しかし相続人がビットコインを売却する際には、税法上元の被相続人の取得価格である100万円を引き継ぐことになりますので、9億9,900万円が実現利益として雑所得の対象となり、その
さよなら！生前贈与 さよなら！生前贈与の節税術――。相続税と贈与税のルール大改正が目前に迫っている。12月15日をめどに公表される2023年度の税制改正大綱で、生前贈与を活用した相続税の節税術に大きくメスが入る見通しだ。制度改正が23年4月の場合、今年の年末までと、23年3月末までのあと2回が「駆け込み贈与」の最後のチャンスだ。新ルールにどう備えるべきか。相続と贈与というわれわれのお金に関わる大変化を徹底解説する。 バックナンバー一覧 政府、与党は、生前贈与を活用した相続税の節税術を大幅に制限する内容を、2023年度の税制改正大綱に盛り込む方針を固めた。生前贈与の「節税つぶし」を含む、相続税・贈与税のルール改正案の骨子が関係者への取材で判明した。実質的な相続税の増税だ。特集『さよなら！生前贈与』（全9回）の＃1では、12月15日にも公表される、23年の相続・贈与ルール大改正の全貌を詳報する
私、専業主婦ですよ？…年金暮らしの70歳女性、税務署からの「お尋ね」に困惑→追徴税額2,000万円を課されたワケ【税理士の助言】（THE GOLD ONLINE（ゴールドオンライン）） - Yahoo!ニュース
税務調査というと、個人事業主や法人のイメージが強く、会社員や主婦など個人にはあまり関係がないと思っている人も多いのではないでしょうか。しかし、そんなことはありません。税務署は個人に対しても目を光らせているのです。専業主婦ながら多額の追徴税を課されてしまったAさんの事例をみていきましょう。多賀谷会計事務所の宮路幸人税理士が解説します。 【早見表】年収別「会社員の手取り額」 ある日、税務署から届いた1通のお尋ね昨年、長年連れ添った夫を亡くした専業主婦のAさん。夫が亡くなって半年ほど経ったある日、Aさんのもとに、税務署から「相続についてのお尋ね“相続税申告の簡易判定シート”（以下、お尋ねという）※」が届きました。 ※市町村は死亡届を受け取った場合、相続税法58条によりその事実を税務署に通知しなければならない 相続が発生した場合、税務署は相続税が発生しそうな人へこの「お尋ね」を送るようにしています
いつかは直面する相続。突然のことで呆然としている間にも、相続税の申告期限はやってきます。 そこで、親が元気なうちにこそ、不動産（家・土地など）の相続の手続きの流れや相続税の計算方法、節税や複数の人で相続する場合のノウハウを知っておきましょう。 不動産相続に詳しい税理士・行政書士の清野直美さんと、弁護士の蒲原茂明さんに話を聞きました。 記事の目次 1. 家や土地などの不動産を相続する手続きとダンドリ 2. STEP1 相続人や相続財産を確認 3. STEP2 遺産分割協議で、遺産の分け方を決める 4. STEP3 相続財産の名義変更 5. STEP4 法務局で登記を申請する 6. STEP5 相続税の申告・納付をする 7. 相続人が複数いる場合、不動産はどう相続するか。 8. 家の相続トラブルを防ぐために、生前にできることはあるのか 9. 家の相続をしたくない場合はどうすればいい？ 10.
Tweet Pocket 相続税を少しでも減らしたい…と思っていませんか？ 税理士としてたくさんの人とお話をさせていただく中で、みなさん 「脱税はもちろんダメだが、適切な方法で相続税を少しでも減らせるのならぜひ減らして欲しい」 「特例や控除があるのはわかるけど、自分はどれが使えるかが全くわからない」 とおっしゃられます。 そして、その都度状況をお聞きしながら、「その状況ならこの特例が使えますね」「これに該当すればこの控除が使えますよ」という感じでひとりひとり個別にご案内をしてきました。 その積み重ねもあり、今では年間1,500件の相続のご相談をいただくまでになりました。 そこで今回は、税理士としての経験をふまえて 自分に使える相続税の特例や控除がわかるチェックシート全体像を確認して自分がどの特例や控除を使えるのかをフローチャートで確認できる記事を公開することにしました。 これを見れば、相続
不動産を売却するときに気になるのが、確定申告が必要なのかどうかということでしょう。確定申告が必要なのにもかかわらず申告をしないと、思わぬペナルティがあるため確認しておくのが大事です。また、不動産売却で売却益（譲渡所得）や売却損（譲渡損失）が出た場合、さまざまな控除や特例を受けることができますが、それらを利用するには確定申告が必要です。この記事では不動産売却で確定申告が必要か不要なのかの判断、確定申告の必要書類、控除や特例などについて解説します。 記事の目次 1. 不動産売却後の確定申告が必要なケースとは 2. 不動産売却で確定申告するときの流れと必要書類 3. 不動産売却にかかる税金は？ 4. 不動産売却で得をした場合に使える控除・特例 5. 不動産売却で損をした場合に使える特例・控除 6. 相続した不動産を売却した場合の特例や控除 7. 不動産売却で確定申告をしないとどうなる？ 8. ま
相続とはいったいなに？みんなに知ってほしい20のこと
「ねぇ、ママ、相続ってなに？」 と、小学生のわが子に聞かれたとしたら、伝えたいことを記事にまとめました。 ネットやYoutubeで「相続」と調べると 相続対策には生命保険の活用しよう 小規模宅地の特例は使った方が節税になります 相続登記が義務化されました などなど、難しい制度やテクニックのことばかりが載っています。 でも、相続についての基礎知識がまったくない小学生のわが子に「相続ってなに？」と聞かれて、伝えたいことは、上記のような制度やテクニックではありません。 相続って、そもそもなにか？ 人生の中で相続に出会うのは、どんなときか？ なんで、相続は大切なのか？ こんな、金融リテラシーともいうべき「相続の基本のき」をまず教えてあげたいと、税理士法人に勤務するママである私は思いました。 そこで、「相続の基本のき」をまとめた記事をつくりました。 難しい制度やテクニックは抜きに、「相続とはなにか」
節税しにくくなる 新型コロナウイルスに明け暮れた2020年。来年度の税制改正には、固定資産税の据え置きなど、新型コロナの感染拡大による景気悪化に配慮した改正が多く盛り込まれることになった。 だが、「景気浮揚のための改正ならウェルカムだ」と、のんびり構えている場合ではない。相続と節税対策の要である「生前贈与」が激変する内容が加えられたのだ。 改正の内容を説明する前に、まずは生前贈与の基本的な考え方について、ごく簡単におさらいをしておこう。税理士の深代勝美氏は言う。 「相続税の節税対策の基本は、子供や孫に現金預金などを贈与して、相続税を減らすことです。生前に贈与すると、教育費や住宅ローンなどを抱えている子供世代に喜ばれるということもあります」 相手を指定して贈与することができるので、不満を買わないように調整するなど、相続時のトラブルを防ぐことができるのも生前贈与の長所だ。 なかでも、もっともよ
自分の年齢が気になってきて、そろそろ相続税の対策を考えていませんか？ 相続税対策の一つとして効果的なのが、『生前贈与』です。 とはいうものの、生前贈与によって具体的にどうすれば税負担を減らせるのか、いくら節税になるのかよく分からない人は多いでしょう。 また、贈与にかかる税金である『贈与税』もあまり聞かない言葉です。 そこでこの記事では、贈与税がどのようなものか確認しつつ生前贈与を使った税金対策について解説しましょう。 贈与に関する制度を上手く使えば、税金を大幅に減らせます。 贈与税とは個人から財産をもらった時にかかる税金 『贈与税』とは、個人からお金や家などの財産をもらった場合にかかる税金です。 相続でもらう財産は贈与税ではなく、相続税がかかります。 贈与税の基礎控除は年110万円まで。 1月1日から12月31日までの1年間に贈与された財産の価額から基礎控除110万円を引いて、残った金額に
高すぎる相続税、所得税、住民税には対策が必要…役所がゼッタイ教えてくれない「税金を減らす方法」（週刊現代） @moneygendai
ガソリンを筆頭に、モノの値段はどんどん上がる。なのに税負担は、軽くなるどころか重くなる一方。いったいなぜ？国が増税にこだわる理由、凄まじい税負担をめぐる現実……全部お伝えします。 前編記事『いつまで税金は上がり続けるのか…関係者が語る「財務省」が増税を止められない「ほんとうの理由」』より続く。 失われた30年の「こっそり増税」、全部暴く なにげなく給与明細や年金の通知書に目をやると、天引きされている税金や社会保険料の額のあまりの大きさにギョッとする。そして、並んだ数字をマジマジと見つめながらこうつぶやく。 「前からこんなにいっぱい引かれてたっけ？」 ……同じような経験をしたことがある人は少なくないだろう。 '90年代にバブルが崩壊してから現在までの30年は「失われた30年」と呼ばれるが、じつはこの期間は「増税の30年」でもあった。 しかもタチが悪いのは、その増税が、国民の目にはじつにわかり
タンス預金で貯めた「500万円」を銀行に預けたら、税務署から通知が来ました。自分で貯めたお金なのに「税金」を払う必要があるのでしょうか…？（ファイナンシャルフィールド） - Yahoo!ニュース
これまで「タンス預金」としてコツコツと貯めていたお金を、まとめて銀行口座などに預金すると税務署から通知が来るかもしれません。脱税をしていると疑われるためですが、自分で貯めたお金なのに脱税を疑われたり税金がかかったりするのは納得できないでしょう。 本記事では、どうして自分で貯めたお金なのに税金がかかる可能性があるのか、税務署から通知が来るのはなぜかについて解説するので参考にしてください。 ▼タンス預金していた現金を銀行に預ける場合、「税金」の支払いは発生するの？ タンス預金で貯めた500万円を銀行に預けるリスク「タンス預金」で貯めた500万円を銀行に預けることは、本当に自分で貯めた500万円であることを証明できない可能性がある点がリスクといえます。 誰かから贈与された可能性が考えられるため、500万円ほどの金額になると贈与税の対象として判断されるかもしれません。贈与税は1月1日から12月31
不動産の生前贈与には贈与税がかかるの？ 生前贈与とは？ 将来、配偶者や子ども等が相続する財産。現金や預貯金、株式などの有価証券、住宅や土地、アパートやテナントビルなどの収益物件、美術品、宝石などさまざまなものがありますが、これを、被相続人が存命のうちに贈与するのが生前贈与です。 生前贈与をすると相続財産が減るため相続税も少なくなりますが、贈与税がかかります。 誰かからお金や不動産などの財産をもらうと、暦年課税（1月1日から12月31日までの贈与の合計額に応じて課税される方式）であれば親子間の贈与でも年間110万円の基礎控除を超えた分には贈与税がかかります。不動産の贈与の場合、不動産の売買価格ではなく相続税を計算する際に使われる相続税評価額が使われます。相続税評価額は売買価格よりも低いのが一般的です。
孫の口座に"毎年110万円”預金していた祖父母、税務調査で「多額の追徴課税」のワケ【税理士が解説】（幻冬舎ゴールドオンライン） - Yahoo!ニュース
かわいい孫のため、孫に内緒で孫名義の口座にお金を貯めている祖父母……「贈与税の基礎控除の110万円までなら大丈夫だろう」と考えていますが、税務調査で「多額の追徴課税」を課される危険性があると、税理士の秋山清成氏はいいます。元税務調査官で、相続専門40年のベテラン税理士である秋山氏が、税務調査の9割が対象といわれる「名義預金」に該当する3つの行動と、名義預金を「リセット」する方法を解説します。 「バレないだろう…」で大惨事!意外なものにかかる多額の相続税 贈与はお互いの合意がないと成立しない 「名義預金」とは、預金口座の名義人と実際に預金をしている人が異なる預金のことをいいます。 例えば、親が子ども名義の口座にお金を入れ、通帳やカード、印鑑を管理すると、子どもは自由にお金を出し入れできないのに、親は子どもにあげたはずのお金を自由に使えます。 多くの人はよかれと思い、内緒で子ども名義の口
※本記事は、ファイナンシャルプランナーでTSPコンサルティング株式会社代表の佐藤毅史氏が、中小企業オーナーが自身の可処分所得を増やすためのノウハウを紹介します。今回は、生前対策として活用されている「贈与」について見ていきます。 年間110万円以下であれば贈与税がかからないが… 2020年、あけましておめでとうございます。 さて、今年の確定申告から、給与所得控除の額が減り、また昨年は法人保険の大改悪によって節税の手立てが大幅に減らされるなど、富裕層をはじめ中小企業オーナーにとっては悩ましい改悪元年の1年となりました。2015年1月1日より、相続税の基礎控除額も4割縮小されています。そうしますと、俄然考えなければならないことは、生前の対策です。 そこで今回は、生前対策として活用されている贈与について、使えない税理士やコンサルタントが行っている杓子定規の常套句と、控除枠を超えた贈与の双方を比較し
相続税の財産評価をめぐり、新しく編み出される節税スキームと国税当局のイタチごっこが繰り返されている。ここにきて都心オフィスビルなどを共同で所有する「不動産小口化商品」が急伸している。2015年の基礎控除縮小で中流層も課税対象になり、高齢者らの関心は高まる一方。節税効果に目を奪われ、リスクが過小評価される可能性もある。東京・豊洲の商業ビル「セレサージュ豊洲」はコスモスイニシアが展開する不動産小口
相続税対策の“王道”のひとつが、生きているうちに財産を子供や孫に渡していく「生前贈与」だ。年間110万円までの贈与であれば、税金はかからない。この“非課税枠”を活用して、相続時に課税される財産を圧縮していくのだ。 元建設会社オーナーの78歳男性は、この方法で対策を進めていたという。 「相続税をたくさん払うのは馬鹿馬鹿しい。だから、子供と孫の計5人に毎年、非課税枠（基礎控除）を5万円だけオーバーする115万円を贈与しています。 それぞれ毎年5000円の贈与税を払ってもらい、その記録を残すやり方です。知り合いの税理士にアドバイスを受けて10年ほど前からやっていて、孫が生まれるたびに頭数に入れてきた。自分が死んだら、その3年前までに贈与した分は相続税の課税対象になってしまうと聞いたので、早めにコツコツと進めてきました」 別掲の図は、この相続税対策を簡略化して図示したものだが、年間110万円の贈与
5月30日（土）ゴミゼロの日🎌 みなさん、いかがお過ごしでしょうか❓❔ あらふぃふファイナンシャルプランナー💮 早乙女ジュンです🌹 長男👦🏼（20さい）（大学3年🎮ゲーマー） そんな言い方ないね💢 トン👟トン👟トン👟トン👟トン👟 足音でアピールする不満💢 バターン🚪 扉でアピールする不満💢 カチャン🔑 誰も入らないのに閉める鍵💢 またまた衝突する男と僕👦🏼・・・・・◎注１ ◎注１ 長男👦🏼（20さい）（大学3年🎮ゲーマー） 本業はポケモンGo🐱⚡️特別支援学校教員を目指し🏫 高校から付属で上がった大学をまさかの退学😳 先週編入選考に合格し、なんとか職業は学生🧑🏼🎓 ✨磁石でいえばS極とS極🧲✨ ✨弱イカレポンチ系👦🏼✨ B型とO型🅱️🅾️ 血液型こそ違えど💉 ヒトを100のグループに分けたら💯 間違いなく同じグループに
リフォームの資金を贈与してもらった場合、贈与税はかかるのでしょうか？贈与税非課税になるケースはあるのでしょうか？ファイナンシャル・プランナーの菱田雅生さんの監修で解説します。 （画像／PIXTA） 記事の目次 1. リフォームで贈与税がかかる場合は？どんな人が納めるもの？ 2. リフォーム時に贈与税はいくらくらいかかるもの？ 3. リフォーム資金なら「住宅取得等資金贈与の特例」で最大1000万円までの資金贈与が非課税に 4. リフォーム時の資金援助が多い場合「相続時精算課税制度」も利用できる 5. 【リフォームのケース別】贈与税の非課税制度は使える？注意点は？ 6. リフォームの資金援助。贈与税の申告をしなかったらどうなる？ リフォームで贈与税がかかる場合は？どんな人が納めるもの？ 贈与税とはどんな税金？ 贈与税とは個人から財産的価値があるものをもらった場合にかかる税金（国税）です。財産を
大根ステーキで粗食推し 円安ドル高で、物価がまた高くなるのでしょうか。 1ドル153円代となった今日です。 ところで知人や友人たちは、私と違って経済的なゆとりがすごい。 遺産相続で潤ったことをご本人がぽろっと漏らしたので、平均額から感じたことをお伝えします。 スポンサーリンク 遺産相続の平均は？ 円安が加速 自炊飯 まとめ 遺産相続の平均は？ 負動産を相続？ 夫の両親はすでに他界し、私は実母を亡くしています。 3男の夫は、遺産放棄 私は遺産分割協議書にサイン 夫婦ともに親の遺産を受け取ることは、ありませんでした。 www.tameyo.jp ググったところ、遺産相続の平均は3273万円。 中央値は1600万円。 親の遺産を姉妹あるいは兄弟2人で平等に分ければ、800万円くらいの遺産額でしょうか。 兄弟が10人いたら160万円ですが、実際に介護を担った人が、多く受け取れるとよいですね。 ww
不動産を売却するにはタイミングで税金が大きく変わります。あわてずに流れを確認して売却しましょう！ - ランクアップ/サラリーマンと投資活動の二刀流に挑戦
こんにちは！ 本日もこのブログにお越しいただきありがとうございます。 サラリーマンと投資活動の二刀流に挑戦している、よしきさんです。 9月9日（水）記事で【不動産投資で中古戸建て投資が人気な理由とは？】で投資不動産を購入するメリットをご紹介しました。 9月9日（水）記事 yoshikisan.hatenablog.com この記事では、「マイホームを購入したけど、転勤で自分の家にすめない」,「子供が大きくなったためマイホームが手狭になった」、土地建物相続した人で「自分の実家に帰りたいけど、子供達は反対している」、「賃貸したいけど、それなりのリフォーム費用がかかる」、「誰もすんでなくても、固定資産税などの税金や維持費がかかる」など、個人で所有する不動産の売却を検討している方は、タイミングによって税金が大きく変わってきますので、みなさまと情報共有したいと思います。 >ボランテイアだと思って押し
5月31日（日）世界禁煙デー🎌 みなさん、いかがお過ごしでしょうか❓❔ あらふぃふファイナンシャルプランナー💮 早乙女ジュンです🌹 ⚡️プライドの塊🧑🏻💻⚡️ 妻👸🏻（ゆるふわ） 自分の都合のいいコメントだけ📝 受け入れるのは小さいんじゃないですか💦 「読みづらい」という📝 昨日のブックマーク に反応した僕🔥 ⚡️プライドの塊🧑🏻💻⚡️ 妻👸🏻（ゆるふわ） アドバイスなのに📝 ちょっとなにか言われたら批判ととる🗣 ⚡️プライドの塊🧑🏻💻⚡️ 妻👸🏻（ゆるふわ） それじゃあ嫌なヒトだよ🙅🏻♀️ 有り難いことなのに。。。💦 周りに気をつかわせちゃう。。。💦 ⚡️プライドの塊🧑🏻💻⚡️ 妻👸🏻（ゆるふわ） 「やっといてね☝🏻」とか🗣 貴方はそういうのダメね🙅🏻♀️ ⚡️プライドの塊🧑🏻💻⚡️ 妻👸🏻
来年度の税制改正で、政府・与党が検討している贈与税と相続税の見直し案が明らかになりました。 生前に贈与された財産と、死後に相続した財産とを合算して、課税額を計算する期間を、3年から7年に延ばす一方、「相続時精算課税制度」の利便性を高めることで、若い世代への資産移転を促すことにしています。 親などから生前に贈与を受けた財産は、毎年110万円までは、贈与税がかかりません。 ただ、生前に分割して贈与することで、相続税を軽減するのを防ぐため、亡くなった日から3年前までに受けた贈与については、相続した財産と合算して、相続税を納めることとなっています。 これについて政府・与党は、平均寿命が延びて、生前に贈与できる期間が長くなっているなどという指摘を踏まえ、来年度の税制改正で、合算の対象期間を、亡くなった日から7年前までに延ばす方針を固めました。 ただ、延長した4年分については、総額100万円まで相続財
今日のランチは油淋鶏チャーハン♪この前見つけた中華屋さんのお持ち帰りです～。油淋鶏いっぱいでこちらも税込み600円ナリ♪ 今日の東京は、朝からムシムシ、ドロドロ…。 昨日ほど暑くはありませんでしたが、何というか、 南からジメっとした風が来ている…というような肌感覚でした。 事務所のみなさんも「汗が出る…」「ジメジメしてイヤ！」といったことを 話していましたね～。 今年は梅雨入りがすごく早い分、早く明けるのか… それともだらだらと湿っぽい日が続くのか… 梅雨が明けたら明けたで、ぶわっと暑くなるのもしんどいですしねぇ…。 今日は雨が降っていたので、お昼のお散歩もお休みです。代わりに昨日撮ったお花さんたちをご紹介しま～す♪♪ あ、こちらは黄色いお花さん♪…黄色は好きな色のひとつです～～ 今日は一日中、事務所で打合せをしたり、資料を作ったりしていました。 外は梅雨空ですし（関東はまだ梅雨入りしてま
以前に、相続税と贈与税の税制改正が施行されました。 今回、2回目は贈与の「相続時精算課税制度」についてです。 贈与税に関しては、前回掲載しました通常の贈与制度（暦年課税）と今回の相続時精算課税制度のいずれかを選択して申告します。 相続時精算課税を選択したら、その贈与者からの贈与に関して、暦年課税は適用できません。 一昨日、日本FP協会鳥取支部、継続研修会にて、この内容をお伝えさせて頂きました (^^;) 前回の「贈与の暦年課税」の改正と異なり使いやすくなった？という感じです。 「相続時精算課税制度」の基本内容は、簡単に言いますと、 60歳以上の父母、祖父母が18歳以上の子、孫に贈与した2,500万分までは贈与税非課税にしてあげますよ。その代わり、2,500万を超えてしまったら、超えた分の20％は贈与税として頂きますね。 ただ、・・贈与非課税にしました2,500万までなんですが・・、誠に申し
少し前、相続税と贈与税の税制改正が施行されました。 今回は一般的な贈与、歴年課税についてです。 もう、ご存じかもです(^^;) このお話は、簡単に言いますと、相続開始前「3年以内」贈与も相続財産として扱い相続税の対象となっていましたが、今年から「3年以内」の期間が徐々に延びていって最終的に数年後「7年以内」に延長されますよ、というお話です。 つまり、税の対象になる期間がプラス4年間さらに広がる！贈与も相続の一つやで～というお話です。 もちろん、支払い済みの贈与税は相続税から最後的に引かれます。 まずは、こちらをご覧ください。（2024年2月26日現在情報）⇓ 国税庁 『令和5年度 相続税及び贈与税の税制改正のあらまし』（令和6年1月1日施行） より ※特例贈与とは父母・祖父母から18歳以上の子・孫への贈与をいいます。 ■暦年贈与分が相続時に課税対象になる！ 2024年1月ver. 【課税
突然、投資の本を読むことに… 今週のお題「読みたい本」 突然、投資の本を読むことになりました。 先月末に夫が突然、「６月中に、つみたてNISAを始めようと思う」と、言ったからです。 最近、ヒヤッとした出来事があって、 “お金の勉強”をし始めた夫。 でも、「投資はリスクがあるから、しない」と、常々、言っていたのに…。 いきなりの方向転換。 しかも開始予定日が近すぎて、ビックリです。 それに…「つみたてNISA」って長期間積み立てるのだから、私達、アラ還世代には向いていないのでは？ …20年間積み立てたら、アラ80になりますよ…？ 夫は何か勘違いをしているのでは？と心配になり、調べることにしました。 夫が直前に読んでいた「つみたてNISAはこの9本から選びなさい」（中野晴啓 著）↓や、ネットの資産運用解説サイトを、私も読むことに。 「つみたてNISAはこの9本から選びなさい」中野晴啓 著 それ
【東建コーポレーション】人気の土地活用ランキングベスト10
「土地活用」はよく使われる言葉です。では、どのような土地活用であれば有効なのでしょうか。今や土地は「持たざる不安」から「持つ不安」になりました。そんな不安を払拭するために、ここでは人気の土地活用ランキングベスト10を紹介していきます。 土地活用のメリット 税金対策 土地を所有している場合、何もしなくても固定資産税や都市計画税がかかり、管理のための人的、金銭的コストがかかります。つまり、土地を活用して収益を生み出さなければ、単純計算でもマイナスになるのです。 さらにオーナーを悩ませるのが相続税の問題です。2015年（平成27年）の大改正によって基礎控除額が引き下げられ、最高税率が上がったのですから、その負担はとても大きいものになります。 収益源になる 所有するだけではマイナスだった土地も、新たな命を吹き込むことで、新しい価値を持つようになります。適切な土地活用は有効な資産運用となるでしょう。
9月1日（火）防災の日🎌 みなさん、いかがお過ごしでしょうか❓❔ あらふぃふファイナンシャルプランナー💮 早乙女ジュンです🌹 今日は小児科、定期健診🏥 👼🏻 （2か月に1回🌡） 出してもらうはてんかん薬💊 👼🏻 （1歳の時、Finalてんかん🧠） もう出ないとは思うけど🧠 👼🏻 （次に出るなら思春期🏫） もし出たらオレ辛いから💦 👼🏻 （今日も病院、Here we go❣️💨） ◎注 次男👼🏻（15さい）（ピヨちゃん🐤） 自閉症と知的障害で中身はピヨちゃん🐥 人間の嫌な部分を一切持ち合わせていない天使👼🏻 今春特別支援学校高等部に進学🏫 ピヨちゃん、3番診察室へどうぞーー🎤 👼🏻 しつれいします🗣 （大人の対応🕺🏻） 特に変わったことはないですか❓❔ 👼🏻 ありません🗣 （なんと力強い🕺🏻） 聴診器をあてられても微動
夫からの最後の贈り物「生命保険金4,000万円」を受け取った妻の悲劇…2年後に税務調査でまさかの「追徴課税500万円」のワケ【税理士が解説】 | ゴールドオンライン
節税対策として有効な「生命保険金」ですが、契約内容次第では税務調査によってあとから多額の追加徴税が発生してしまうケースがあると、税理士事務所エールパートナーの木戸真智子税理士はいいます。具体的にはどのようなケースなのでしょうか。本記事では、Aさんの事例とともに生命保険契約時の注意点について解説します。 生命保険金が相続税対策の「盲点」になるワケ 相続税の税務調査で多く指摘されるポイントとして、名義預金はよく耳にするお話だと思いますが、そのほかにも思わぬ盲点となるものがあります。 それは「生命保険金」です。 生命保険金は非課税枠があるため、節税対策として非常に有効です。そして、受取人を指定することによって、万が一相続が発生したときの納税資金としても備えることができます。 生命保険金の非課税枠は、相続税の基礎控除とは別に設定されています。基礎控除とは、
日本郵便､｢社員大量処分｣の杜撰すぎる実態 | 保険
9月10日付「一般指示」と翌11日付「緊急通知」。お詫び行脚開始を取締役会決議する前日、かつて一世を風靡した手法が密かに葬られた（撮影：梅谷秀司） 9月10日、全国の郵便局にある“指示”が出た。タイトルは「金融商品の販売時における税制の説明等の対応」。指示を出したのは、日本郵便本社の保険販売に関連する3人の部長だ。 添付資料の「不適正なケースの具体例」を見て、かんぽ生命保険の契約を媒介してきた日本郵便の社員は思わずのけぞった。そこに書いてある具体例の多くが、かんぽや日本郵便の本社・支社が最近まで正しいとしてきた話法そのものだったからだ。 「相続税が下げられる節税プランをすすめます」は相続税対策ニーズを喚起している、「相続税を減らせる」は税制の専門的な内容を断定している、「相続税対策に保険を利用している人が多い」はニーズがない人に提案している、「無対策で相続税が多くかかった人がいる」は第三者
マイナンバーに関するトラブルは人為的なミスで起きているマイナンバーカードをマイナ保険証として利用するには、上記のように各人がマイナポータルなどで、健康保険証としての利用申込みを行います。 これに加えて保険者（保険料を徴収したり、保険給付を支給したりする団体）の職員の方が、マイナンバーと資格情報（加入している公的医療保険の情報など）を、紐付けする必要があるのです。 例えば会社員などが加入する健康保険の保険者は、健康保険組合（組合健保の場合）か、全国健康保険協会（協会けんぽの場合）になります。 これらの職員の方の人為的なミスにより、他人のマイナンバーと本人の資格情報が、誤って紐付けされたのです。 その影響によりマイナポータルにログインした時に、他人の医療情報（診療を受けた病院の名称、処方された薬の名称など）が表示されたそうです。 また病院などの窓口に設置されたカードリーダーに、マイナ保険証を置
6月6日（土）梅の日🎌 みなさん、いかがお過ごしでしょうか❓❔ あらふぃふファイナンシャルプランナー💮 早乙女ジュンです🌹 「最近よさがわかってきた🙋🏼」 ひとり呟く男👦🏼・・・・・◎注１ ◎注１ 長男👦🏼（20さい）（大学3年🎮ゲーマー） 本業はポケモンGo🐱⚡️特別支援学校教員を目指し🏫 高校から付属で上がった大学を、まさかの退学😳 先月編入選考に合格し、なんとか職業は学生👨🏼🎓 2020年2月・・・🗓 ブログを始める前。。。✍🏻 終日ゲームとYouTube・・・🎮 のちに時々Amazonプライム。。。📱 筆者🧑🏻💻（あらふぃふ） おまえは何も生み出してない🗣☝🏻 ⚡️目も合わせない男👦🏼⚡️ 筆者🧑🏻💻（あらふぃふ） 嫌だったら出てっていいんだぞ☝🏻 ここは俺のウチだ🗣 ⚡️耳にイヤホンをする男🦻🏻👦🏼⚡️
資産を巡るバトルでも、相続税対策でもない。最近の相続現場では、親が遺した「いらない不動産」に悩まされる「新・相続問題」が多発しているといいます。 ここでは不動産コンサルタント・牧野知弘氏による新刊『負動産地獄 その相続は重荷です』（文春新書）を一部抜粋して紹介します。 横浜市郊外のニュータウンにあるAさん宅。Aさんと妻が他界し、子供たちは実家の売却を決断したのですが――還暦超えの長男が直面した「ニュータウン相続」の厳しい現実とは？（全2回の1回目／続きを読む） ◆◆◆ ニュータウンの供給が活発に行われたのは1970年代前半です。高度経済成長により、人々が職を求めて都市部に集中を始めていた時代に該当します。 さて当時、ニュータウンに住宅を求めていたのは30歳から40歳代です。ということは、現在の年齢はおおむね80歳から90歳代に相当します。ニュータウンで育った子供たちは50歳から60歳代。当
ウイルス感染症の影響で、多くの人が生きることに不安を感じています 健康面だけではなく、経済的にも状況はシビアになりつつあります 今日は、老後資金の問題と、対策について考えてみます 「老後資金問題」とは何か 老後資金、いくらあれば安心した老後を暮らせるでしょうか？ 答えは、「いくらあっても基本的に不安は消えない、安心できない」と思います 仮に、１億あっても不安なのか？などと言う人がいるかもしれない そもそも、一般的なサラリーマンがキャッシュで１億円手元に積むのを前提にするのは、現実的ではない 投資でもして、成功していれば話は別です ごく普通に毎日働いて、日々の出費を節約して、余剰資金をせいぜい出来てゆうちょ銀行の定額貯金などでコツコツ貯める世帯が大半ではないでしょうか？ 今、このような堅実に地道に生活している多くの家庭、一般的な人々が安心して暮らせる将来が見通しにくい これが問題です 手元資
投資歴の長いベテランが意識し始める「自分以後」 投資歴が長くなり、ベテランの域に達してくると意識してくることがあります。それは「自分以後」のことです。 投資がある程度わかる人は、個別株は整理し、インデックスは保有など選択ができるのでしょう。詳しい人はさらに掘り下げることも可能です。しかし、まったくわからない人にとっては、投資商品は海千山千、時価での現金にしか見えないはずです。 そういう意味では、ある程度高齢になってくると、わかりやすいアセットに置き換えていくというのは妥当性があります。また、遺言書の作成をしたり、法人の役員に親族を迎え入れたりという手続きをする人もいるでしょう。 いずれにしても、投資を自分一代で考えるのか、ファミリーで考えるのかというのは永遠の課題でもあります。 自分が築いてきた知識や経験を、無形のレガシーとしてアセットとともに継承していきたい人もいるでしょう。一方で、自分
「生涯を共にしたい」と思える相手と結婚して、順風満帆でしあわせな未来に歩んでいける、と思いきや、新婚夫婦に立ちはだかる最初の壁であろう、「お金の問題」。 同棲を経験したカップルならお金の振り分けがスムーズかといえば、実際問題もっと複雑な話です。共働きでも、妊娠、出産などによって妻が仕事を休まなければいけない期間もありますし、子育て中は保育園に入れなければ、どうしても夫婦どちらかは仕事を休んで子供につきっきりでいなければいけないこともあるでしょう。 また、夫婦どちらかが専業主婦、主夫の場合、主に家計を支える側が傲慢な態度をとるというケースもしばしば耳にします。「稼いでやってるんだから尽くすのは当たり前」といった態度は夫婦間のトラブルの原因ですし、モラハラやパワハラが酷ければ最悪の場合離婚につながるでしょう。 夫婦のお金の管理は、両方が納得のいく形でないとストレスのタネになってしまいます。お金
相続税の節税対策で「贈与」が見直されています。賃貸不動産を活用した富裕層向けの節税対策が新型コロナウイルスの影響で大きな壁に直面し、富裕層も贈与に回帰する動きが出てきました。贈与税の基礎控除の範囲内で毎年贈与したり、教育資金や住宅取得資金の非課税贈与制度を活用したりする節税対策は中流層にも有効です。ただ贈与の証拠を残さないと税務署から指摘されかねず、注意が必要です。「今後はアパート・マンショ
2020年度の税制改正大綱で、「ジュニアNISA」は2023年の投資期限を延長せず廃止する案が出ました。 「一般NISA」や「つみたてNISA」と比べて口座数が少ないことが「ジュニアNISA」の廃止案につながったようです。 「ジュニアNISA」は延長されない予定ですが、使えない制度というわけではありません。せっかくの非課税枠をミスミス逃す手はありません。 今回は、廃止予定である「ジュニアNISA」の活用方法について解説したいと思います。 １．「一般NISA」「つみたてNISA」は延長、「ジュニアNISA」は延長せず廃止へ ２．ジュニアNISAとは？ ジュニアNISAの対象者 ジュニアNISAの非課税投資枠 ３．教育資金の準備には、ジュニアNISAはおすすめできない？ ジュニアNISAも途中払い出しが可能となる？ ４．生前贈与を利用したジュニアNISA活用法 贈与契約書などの準備は必要 教育
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