【FP解説】個人年金保険とNISA、どちらが税金面で有利かという悩みは、実は意味がない？ ｜ ファイナンシャルフィールド

Published 2023/11/20 11:20 (JST) Updated 2023/11/21 11:22 (JST) 個人年金保険とNISA、どちらが節税では有利か 夫55歳、妻51歳、子どもがいない夫婦からの相談です。 老後の備えとして契約中の個人年金保険の掛け金を増額するか、増額せずにNISAなどを活用した投資に資金を振り分けるか悩んでいます。税金面でどちらが有利でしょうか。 この手の節税に関する相談は比較的多いといえますが、同時にそれほど重要ではない相談のようにも感じています。相談に至る経緯としてよくあるのが「ネットの記事で読んだ」「Youtubeで見た」といったケースで、節税をしたいという気持ちは分かりますし、価値観（感情や考え方など）としても珍しくありません。 このような相談について図1を用い、思考過程を構造的に理解してみましょう。 【図1】 ※筆者作成 まず個人年金保